您好，19年暫估了一筆成本當(dāng)時(shí)在19年申報(bào)的企業(yè)所得稅匯算清繳里面體現(xiàn)了，發(fā)票在20年1月里入賬，我現(xiàn)在正確的賬務(wù)處理是不是紅沖預(yù)估分錄，然后再把20年1月入賬的憑證沖銷(xiāo)了，這樣成本就還屬于19年，不屬于20年，跟20年也沒(méi)有什么沖突。

師請(qǐng)問(wèn)下原來(lái)會(huì)計(jì)在2021年9月份做了一個(gè)無(wú)票收入，可是9月份申報(bào)表里他沒(méi)有填寫(xiě)這筆收入，然后等我接手后查看報(bào)表收入與賬上收入不一致，我就和他說(shuō)了，他自查后說(shuō)這比收入沒(méi)申報(bào)，然后他說(shuō)把原來(lái)那個(gè)沖紅，然后他把10月份賬上又補(bǔ)做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開(kāi)的同等金額的發(fā)票， 無(wú)票收入分錄 借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 然后沖紅9月份無(wú)票收入的分錄 借應(yīng)收賬款（紅字) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請(qǐng)指點(diǎn)

老師你好，請(qǐng)問(wèn)24年差旅費(fèi)發(fā)票員工當(dāng)時(shí)預(yù)估了個(gè)金額我入12月賬，現(xiàn)在1月份回來(lái)報(bào)銷(xiāo)的金額和當(dāng)時(shí)的數(shù)字不一樣，這種我需要在1月份賬里面沖掉12月入的那筆差旅費(fèi)分錄然后再按照正確的做？ 還是我直接把報(bào)銷(xiāo)單附在12月那筆分錄后面，然后在1月賬里面多的做一筆分錄沖掉，少的補(bǔ)一筆分錄呀？

老師，有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教下，24年差旅費(fèi)發(fā)票員工當(dāng)時(shí)預(yù)估了個(gè)金額我入12月賬，現(xiàn)在1月份回來(lái)報(bào)銷(xiāo)的金額和當(dāng)時(shí)的數(shù)字不一樣，這種我需要在1月份賬里面沖掉12月入的那筆差旅費(fèi)分錄然后再按照正確的做？ 還是我直接把報(bào)銷(xiāo)單附在12月那筆分錄后面，然后在1月賬里面多的做一筆分錄沖掉，少的補(bǔ)一筆分錄呀？