老師，您好！請問2021年開了一張普通發票，對方單位說找不到了，后來又找到這張發票了，然后公司以前會計在2022年1月份把去年那張發票紅沖 ，又重新開了一張，報1月份增值稅、所得稅多加了這筆收入，下面憑證是把2021年收入做了調整，現在有個問題，增值稅申報表跟開票系統里面銷售不一致了，一月份是紅沖重新開的，請教這個需要處理嗎

老師 我今年二月的時候沖紅了一張去年的免稅發票 重新開了百分之一的 結果就是稅沒有少 但是收入沖減少了 這樣的話我在第一季度申報的主管稅務告知如果季度超了30就不能在當季沖銷 等到幾幅免稅的時候可以沖 結果當時申報表我就是申報的稅控那里280萬 但是總收入290萬 這樣的話就等于稅控沖了但是總額沒沖 稅就交的一個點 但是我季度銷售額還是高 升一般納稅人了 以后就沒有機會沖銷掉那部分免稅收入了 您看我這種情況應該怎么辦

老師們好！有個問題咨詢一下，今年9月沖紅了去年開出的兩張普通發票，1張是去年開出時稅率是免稅的，9月沖紅后重開稅率1%普通發票，1張是去年開出時稅率是3%的，9月沖紅后重開稅率是1%普通發票。去年是季度不達30萬不用交稅。今年第三季度達30萬正常交稅。上月申報增值稅因為稅率對不上，稅局要求我更正去年的申報，所以實際要交的稅費跟我實際賬上的稅費要多。我應該怎么做賬務處理？

我們是一般納稅人，8月有筆收入開了普票，也繳納了銷項稅。在12月的時候發生部分退費，把8月的這張發票全額沖紅了，且沒有再開具新的發票。12月分錄是把8月這筆憑證紅字沖銷，然后又再做了部分沒退款的無票收入。比如全額不含稅收入是4萬，增值稅是2400，給對方退回了21200，無票不含稅收入是2萬，增值稅1200。請問在申報增值稅時候b06表格需要怎么填寫？

老師，有個新辦的個體12月開了張20萬的普票，可是這會說沒做成要沖紅，當時開的時候也是沒有合同的（讓其補合同最后也沒有），外經證開了未達到30萬沒有預繳，開了發票就反饋了，現在1月份了要沖紅，我是不是還是得把去年4季度的稅先交了，1月沖紅了，今年一季度終了再申請退稅呀，會不會有問題？