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老師,我想咨詢一下,我們是商貿公司,銷售貨物,我們是一般納稅人12月份我們收到進項增值稅專用發票,貨今天才到現場,還沒有開具銷售發票,這種跨年發票年底需要做什么處理不,還是直接今年開票做到今年的賬里

2025-01-06 10:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-01-06 10:29

直接做到今年的賬里就可以了

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快賬用戶1159 追問 2025-01-06 10:30

年底不用做進項稅額轉出,成本也不用做是吧?

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齊紅老師 解答 2025-01-06 10:30

對的,沒抵扣也不涉及到轉出

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快賬用戶1159 追問 2025-01-06 10:47

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2025-01-06 10:48

幫忙給個五星好評,多謝,多謝!

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直接做到今年的賬里就可以了
2025-01-06
如果 3 月份收到進項發票,通常是可以申請出口退稅的 申請出口退稅的一般條件包括: 企業是增值稅一般納稅人且已辦理退免稅備案。 出口貨物是增值稅和消費稅的應稅產品,且屬于可退稅類別,而非免稅或征稅產品。 貨物已經報關離境并結關,存在相關的報關單電子信息。 財務上已記錄為銷售。 已完成收匯操作。 擁有齊全的出口單證。 對于貴公司的情況: 已進行了增值稅申報,說明在財務處理上有相應的操作,滿足了賬務上做出銷售處理的條件。 雖然銷售發票未開,但只要在規定時間內開具即可。 關鍵在于進項發票,3 月份收到進項發票,如果符合其他出口退稅條件,一般是可以申請出口退稅的。 另外,作為首次申報出口退稅的企業,流程如下: 退免稅備案:在電子稅局里進行出口退免稅備案申請,提交稅務機關審核。 退稅勾選:在發票綜合服務平臺上,將購進出口貨物的增值稅專用發票做退稅的勾選。 收集信息:包括報關單等相關信息。 系統申報:在電子稅務局進行外貿企業免退稅的申報,提交稅務機關審核。 上門核查:等稅局通知,首次上門核查,核查通過后即可收到退稅款。
2025-02-17
如果你現在開發票 送貨單就寫現在的 寫以前的有風險??
2021-08-16
同學你好 開的專票嗎 他們勾選了嗎
2022-06-29
通過以前年度損益調整成本
2022-09-13
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