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老師好!我們公司今年4月份由小規模變成了一般納稅人,去年10月份收到一張培訓費的專用發票一直沒做賬務處理,我想問下老師,這張發票7月份我已勾選認證,我能抵扣嗎?還是不能抵扣需要做進項稅轉出?

2020-08-17 15:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-08-17 15:49

一般納稅人時期發生業務收到專用發票可以抵扣

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快賬用戶4969 追問 2020-08-17 15:53

老師,這張發票是小規模時期收到的

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齊紅老師 解答 2020-08-17 15:57

小規模納稅人時,如果沒有按照小規模納稅人的身份申報過稅款,收到專用發票可以抵扣

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一般納稅人時期發生業務收到專用發票可以抵扣
2020-08-17
你好,你去年是按全額做的成本,是嗎?
2025-02-26
,你好 1?是的,2這個你需要申報表進項稅額轉出,3不需要做分錄,你之前做過了 ,你這個小規模期間不是0申報吧,那這個是不能抵扣,
2021-04-26
同學,你好 10月份不小心勾選認證并申報繳稅,你有做分錄嗎?分錄發一下
2024-12-27
小規模期間你們有收入的話不允許抵扣,需要做進項轉出。
2021-11-08
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