老師，我2022年的企業所得稅年度納稅申報表里面有一個營業外支出，壞賬損失，在5022年做了應納稅所得稅前扣除，那個不應該扣除，我現在想要調整過來應該怎么調整？
那么你更正申報22年的匯算清繳就行
-
Q
#提問#老師，我今年補繳去年的所得稅，同時繳納了滯納金，滯納金部分是做營業外支出還是做以前年度損益調整，是不是也應該納入應交所得稅里面
-
Q
請問老師，A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表，有一筆應收壞賬損失，應該體現在主表的營業外支出，是納稅調減對吧。這張表我應該怎么填才會體現納稅調減？
-
Q
老師，上年度的營業外支出未入賬，入在23年，需要用以前年度損益調整科目嗎，如果放在了以前年度損益調整，這個營業外支出所得稅稅前還不能扣除，做上年的匯算清繳需要調增應納稅所得額嗎？
-
Q
老師在報送2022年企業所得稅年度匯算的時候發現有一個科目入錯，現在我應該在2023年里面用以前年度損益調整嗎？企業所得稅報表我就在年報里調嗎？
-
Q
企業所得稅年報申報，填了營業外支出，需要填A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表，銀行支付的賠償款應該填這個表那個項目呢？
熱門問答 更多>
-
老師，婚慶公司注冊了個體和公司，因為開發票的比較少，只開發票的走公司，但是個體的成本票也都開到了公司，導致成本費用比較大，這樣可以嗎？
-
老師，3月份抵扣勾選不成功不知道，被我手動填數據強制申報了。現在有什么補救的方法嗎？可以逾期勾選抵扣嗎？
-
車間安裝電表計入什么科目？單價1000元
-
老師，婚慶公司同一經營部，注冊了個體，同時注冊了公司，內賬都是混一起的，外賬可以開發票的走公司，不開發票的走個體嗎
-
所得稅匯算清繳退回怎么做賬？補交怎么做賬？不用遞延所得稅怎么做賬？
-
老師，快賬軟件能導入金蝶的數據嗎
-
公司租用員工車輛，每月租金500元，員工不需要申報個稅吧
-
老師，同一經營部，注冊了個體和公司，開發票的走公司，不開發票的走個體，可以嗎
-
老師，民非企業，員工報銷的快遞費，油費和公司電話啊費入現金流量表里的哪個項目？可以入購買商品、接受服務支付的哪一項目嗎？如圖所示
-
總公司是一般納稅人，分公司是小規模，合并核算，取得專票是總公司，因為合同和總公司簽的實際業務是分公司，專票能抵扣嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
修改報表我直接修改A105000表就可以嗎？在里面的扣除類調整項目里的其他項填數就可以嗎？
還是在與收入無關的支出里面填寫
就在A105000填第30行,(十七)其他做納稅調增就是。
老師，我22年的調整完之后23年需要調整嗎？
關鍵是你22的調整會影響23年的申報不？
不影響23年的申報，但是當時22年虧損了，然后23年是盈利的，23年彌補了22年虧損，如果我調整完22年之后，22年就會變成盈利的狀態，23年就不應該彌補22年虧損，這種情況需要調整23年報表嗎？
或者老師，我可以不調整22年的納稅申報，然后在24年申報表上做更正可以嗎？
調整完22年之后，22年就會變成盈利的狀態，23年就不應該彌補22年虧損，這種情況需要調整23年的匯算
或者老師，我可以不調整22年的納稅申報，然后在24年申報表上做更正可以嗎？
那個不行的，必須要更正當年的匯算錯誤
好的，謝謝老師
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。