請問一下客戶刷卡付錢付錯了，當時就用現金退款了，但是我已經入賬了要怎么沖銷這筆帳啊？當時做賬是這樣做的，借：應收帳款-pos款 （掃碼支付刷到pos機的）貸：主營營業收入 退錢了我借什么呀？貸是銀行存款實際上他是在我單位消費了的

老師，早上好。我司是做病人陪護營業業務收入來源，收款模式是基本戶開票收款及一般戶二維碼商戶賬號收款兩種。但是現在收款的并不都是收入款來的，有些是提前收的預收款，到病人出院后是要退給客戶的，但是現在會計代理公司幫我們做的都是兩個賬戶收款都是做營業收入，我覺得這樣不合理，就比如說我們當月收的是20萬收款，但是可能有5萬是預收款，這個以后是要退給客戶的，但是會計代理計賬公司是20萬都做了收入。像這種情況老師有什么建議嗎？在做賬方面。

老師你好 我們是一家培訓機構，我們公司的銀行賬戶當時被凍結了，然后又注冊了一家公司，員工的社保在原來的那家企業申報，但是一直都沒有交，從去年開始新公司啟用后，把款項收到新企業的賬戶中，另外把款項轉到原來被凍結的那家賬戶中，給員工把社保交清了，但是員工的社保個人承擔部分在新企業摳出來了，社保產生的費用還是做到舊企業了，現在由于從新企業給舊企業轉社保費以后，在新企業賬上掛了10萬多的其他應收款，舊企業的賬上的其他應付款掛了十幾萬，請問這樣的內部往來賬怎么做平

老師：我們公司小規模納稅人，打算在醫院的自動售賣機上賣東西。比如：商品出庫100元，自動售賣機售價為100元，顧客掃碼支付后，貨款先到售賣機公司賬戶，售賣機公司再扣除銷售額的20%作為服務費-將剩余的80%貨款轉給我公司。 這種情況，我公司做賬是否正確： 1、我公司做無票收入： 借：銷售費用-服務費20 銀行存款80 貸：主營業務收入 99.01 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）0.99 還是說應該第二種處理方式： 借：銀行存款80 貸：主營業務收入79.21 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）0.79

老師們，我公司是商貿企業，一般納稅人企業，代理一種燃氣，主要是給酒店餐飲等客戶，送貨是有十幾個司機專車分別送給客戶，每個司機每天拉出去多少貨就占款轉賬到我公司公戶，有兩個倉庫，1倉庫司機拉出去的貨款直接到公戶（但不顯示具體哪個客戶名稱，對接的人也無法要求司機備注姓名和拉多少噸貨款），2倉庫司機拉出去的貨款轉到老板娘私卡，且老板娘是公司法定代表人，她這個卡是除了收散戶的貨款，還支付給這些司機運費，把剩余的錢再轉公戶，她的解釋是個人私卡她轉賬方便，是建行的個人私卡有二維碼給司機客戶掃碼轉款方便，但問題是這運費是沒法要求司機開發票的，老板娘就是多年出納，第二天就與做統計的核對這出庫噸數的貨款金額