我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉了100萬到老板娘（B）的公司的支付寶上，因為B公司去年下半年開始了個新的項目，有工資，社保，房租，水電費等費用，沒有錢，所以轉過來了，后來我們公司出納就直接從支付寶提現到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因為B公司這幾年一直都是零申報的，我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒有去拉，雖然他們每個月在電子稅務局上面申報社保，扣費，也沒有來問公司，所以他們只是申報了下社保，財務報表之類的，個稅，賬都沒有做，我今年4月份接過來的時候把前面的工資，費用的賬都補上了，去年申報的財務報表也沒有去更改，個稅也沒有補上，支付寶收的款做成了預收賬款，聽取了一個財務朋友的建議，預收賬款每個月確認了一部分收入，但是現在賬上還掛著60萬，那現在要怎么處理呢？怎么樣才能規范化呢？

老師們，我在一家家族企業工作，2020年7月入職的，這家公司是2005年成立的，屬于工程檢測服務行業，我這半年時間里已經把這公司內部存在的問題都提出來并寫出了財務管理制度，但問題是這個公司現在租的是個人住宅樓，所以財務部與結算部合在一個房間也是為了對賬方便，可財務總監是老板的親侄子，卻是一個非會計專業的人，而且他不止監管財務部結算部，還有其他科室，他是按照自己的那套方式主要負責與掛靠我公司的那30幾個人的結算，這么多年公司已經換了3任會計了，問題就是出在這所謂的財務總監上了，他的做法讓各方面的賬很亂，內部人員預支出去的錢無人及時要票，累計現在近600多萬的預支款，好多都聯系不上，既要不來錢也要不了發票，于是他就找外掛人員或者自己內部比較信任又沒有買社保和交個稅的人大量地去稅務局代開發票，公司承擔稅金，讓后把錢轉給這些人再讓他們轉到出納那邊就是所謂的內賬

我問的社保問題，意思就是我們現在有一個總公司，有很多門店，每一個門店是單獨核算的，然后我們其中一個店的店長從三月份開始交社保，社保，我們公司是給員工補500，剩下的員工自己出，當時三月到六月的社保。三月到五月，因為六月工資還沒發，三月到五月的社保哦，需要那個門店承擔的500塊錢，門店沒有把錢支支出都是總公司給他承擔了，現在七月總公司讓他把那1500塊錢補出來就轉到總公司賬上，那我在做賬的時候，我的資產負債表的銀行卡余額肯定是要跟當月流水一樣，我怎么樣，讓他跟七月的流水一樣，那一千五是沒辦法分攤到一分攤到345月的對嗎，那我直接在七月作為管理費用支出，影響七月的報表。還有個問題，新成立一個有限公司，實際無業務發生需要做稅務關聯，報稅嗎？

老師，我們公司是做園區招商引資的。目前我們公司總部有3家公司在重慶，然后員工有62人，這62個人的勞動關系，分別放在了這3家子公司并簽訂的勞動合同。我們招商引資的園區在重慶之外的其他地區，有上海、成都、聊城等地，我們重慶的業務人員把客戶引入到各個園區之后，當地政府會給我們平臺公司一筆財政獎勵，但是這個財政獎勵的收款公司必須是當地的公司，因此我們就在每一個園區成立了一家企業來收這筆財政獎勵，而當地成立的收款的這家企業除了收財政獎勵之外，沒有其他的費用和收入。我現在想問的是，當我們收到這筆財政獎勵時如何做賬，然后按照比例轉入到重慶公司后又該如何做賬以及開票呢？

老師，我們公司是做園區招商引資的。目前我們公司總部有3家公司在重慶，然后員工有62人，這62個人的勞動關系，分別放在了這3家子公司并簽訂的勞動合同。我們招商引資的園區在重慶之外的其他地區，有上海、成都、聊城等地，我們重慶的業務人員把客戶引入到各個園區之后，當地政府會給我們平臺公司一筆財政獎勵，但是這個財政獎勵的收款公司必須是當地的公司，因此我們就在每一個園區成立了一家企業來收這筆財政獎勵，而當地成立的收款的這家企業除了收財政獎勵之外，沒有其他的費用和收入。我現在想問的是，當我們收到這筆財政獎勵時如何做賬，然后按照比例轉入到重慶公司后又該如何做賬以及開票呢？