老師好，我們第二季度的印花稅多繳納了買賣合同印花稅，少繳納了租賃合同印花稅，然后十月份我第三季度的時候發現就申請了退稅，買賣合同的是退了1440元，租賃合同的補交了80元還有4元的罰息，這樣我十月份的賬務要怎么做分錄呢
你好，借，銀行存款， 貸，應交稅費印花稅。 借，應交稅費印花稅， 借，稅金及附加負數 那個罰息是滯納金的吧？
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老師好，我們公司2021年11月份簽了一個83萬的銷售合同，今年6月份開的發票，還有4萬多的發票沒開，稅務局說，我們第二季度是0報的，要求補稅，怎么才能不繳稅呢？能不能把83萬做到2個季度里呢？ 這83萬是按合同繳稅呢？還是按收入繳稅呢？是小規模納稅人 謝謝
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單位下半年就沒繳過印花稅，單位沒有簽合同，我就沒繳納，現在2023一月份在申報第四季度的報表，我可以全年收到材料發票和運輸發票，開具銷售發票一次性申報印花稅？這樣操作會不會印花稅突然繳納多了，會不會下風險？這樣做會不會有滯納金？應該怎么處理好？
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老師好，我司是小規模企業，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司，請問我現在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
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老師， 您好！ 就是我做第二季度4-6月季報賬本的時候，沒有計提印花稅，水利，還有其他稅費，然后在七月申報期內申報了這些稅費并繳納，請問一下這樣子操作的要怎么做賬和做分錄？沒有計提的話合理的嗎？
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老師好，我們第二季度的印花稅多繳納了買賣合同印花稅，少繳納了租賃合同印花稅，然后十月份我第三季度的時候發現就申請了退稅，買賣合同的是退了1440元，租賃合同的補交了80元還有4元的罰息，這樣我十月份的賬務要怎么做分錄呢
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如果是的話，補交的借，稅金及附加，貸，應交稅費印花稅 借，應交稅費印花稅 營業外支出滯納金 貸銀行存款。
補交這個清楚了，退稅的這個可以再寫下分錄嗎 沒看清
借，銀行存款， 貸，應交稅費印花稅。 借，應交稅費印花稅， 借，稅金及附加負數
稅金及附加這里是借方？那分錄不平呀？
借方負數不就是貸方？
不好意思沒看到負數這兩個字
那你再看一下是不是平了？
就是相當于紅沖了。
是的 這樣的話就是平了 ，那為什么不直接在貸方表示呢
因為軟件做賬，你放到貸方，他很有可能取不到數據。因為它是借方發生額的。
好的 謝謝老師。還有個問題是我們6月份收到一張專票，已價稅分離做賬并報稅抵扣進項，現在十月份他們開了負數發票給我們，需要紅沖（6月份多開了一張現在作廢一張，不用重開給我們，我們需要紅沖發票做賬）之前六月做的分錄是借，主營業務成本79876.24，進項稅額798.76，貸應付賬款80675?，F在十月份我要紅沖的話是同樣的分錄金額用負數表示嗎？進項稅這個要用進項稅轉出這個科目嗎？應該怎么寫分錄，尤其是進項稅這里
可以用進項轉出，也可以進項負數 借應付賬款、借主營業務成本負數，貸，應交稅費、應交增值稅進項轉出。
那還需要結轉嗎
不需要的，軟件做賬的話，它是自動結轉，你就不用單獨。