老師好，我司是小規模企業，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司，請問我現在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
同學你好，規范的申報及賬務處理是，第一季度的增值稅按18萬元申報，借：銀行存款，9萬元，應收賬款，9萬元，貸：主營業務收入，18萬元（有票9萬元，無票9萬元）。
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老師，我們2020年是小規模納稅人，，2021年1月變更為一般納稅人，2020年7月從奔馳汽車銷售商處購買一輛奔馳車，價稅合計8128000元，稅款93507.6元。從銀行付給銷售商381680.25元，現金付定金20000元，銷售商已給我公司開具發票；同時我公司與奔馳租賃有限公司簽訂融資租賃與保證合同，融資成本總額為413608元，融資費用總額71572.32元，還款金額總額485180.32元，租期36個月，月還租金1988.12元，由銀行每月劃扣，奔馳公司開具的發票為融資售后回租利息 。2021年7月提前結清還款總額424752.84元，奔馳租賃公司開給我公司兩張發票，一張為融資租賃售后回租利息784.36元，另一張為提前結清手續費12348.60元。2021年7月，我公司將該車以61萬元賣給個人。請問老師，這整個過程如何做賬務處理？
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老師好！我司注冊于2020年7月，出租工程車及鋼板等，查賬紀收，小規模企業，一直末建賬，季度都是0申報，11月1日剛好有接到一份合同，甲向我司租賃鋼板一批，每月租金19萬無，這批出租的鋼板是我司向丙公司租賃的，租金12萬元每月，現在要開票給甲司，由于全電發票授信額度只有5萬元，開不了票給甲司，所以只能2023年1月再開出租賃發票，請問老師，我要怎樣做賬，什么時候確認收入
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老師好，我司是小規模企業，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司，請問我現在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
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老師好，我司是小規模企業，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司（另外的9萬元 是暫時不開票，但不確定b公司什么時候會把貨款還給我們，他還貨款時就需要開票）請問我現在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
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你好...比如我們A公司跟B公司簽了一份融資租賃合同..每月還本付息..購買的固定資產到期是B公司的...C 公司是A公司的全資股東...B公司把第一期的還本付息200萬轉轉了C公司..假設利息是50萬..本金是150萬...收到的本金150萬..C公司給A公司開了收據..利息給50萬開了發票（不含稅金額是45萬.稅5萬） 那請問C公司的賬務處理現在寫的是 借：銀行存款 貸：主營業務收入 195 應交稅費-增值-銷項5 現在想要調整..應該怎么記合適
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老師，我們有臺電腦已經提足折舊，現在更換配件，我可以在直接增加原值嗎？
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老師，被稽查出2020年度接收了虛開的增值稅專用發票，補繳了增值稅和滯納金，變更完申報后，賬面都是怎么做賬，并調整呢？當時做賬就是借費用，進項稅額貸銀行現在需要怎么做賬處理？公司是小企業會計準則錢退不回來啦，
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老師就是24的做的費用沒收到發票25年2月開的這個匯算清繳調增嗎
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老師我現在4.16號申報匯算清繳那5月份才到24年的發票可以嗎
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老師，被稽查出2020年度接收了虛開的增值稅專用發票，補繳了增值稅和滯納金，變更完申報后，賬面都是怎么做賬，并調整呢？當時做賬就是借費用，進項稅額貸銀行現在需要怎么做賬處理？公司是小企業會計準則
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老師，我們公司在建廠房，預計4月底完工。廠房部分租出去部分自用，1月收到廠房租金，3月份開了發票，但我賬面還是在建工程，未轉固。開的房租費發票成本怎么弄??？
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老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
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老師你好！另外的9萬元 是暫時不開票，但不確定b公司什么時候會把貨款還給我們，他還貨款時就需要開票
老師你好，以上情況我該如何處理呢？打聽
同學你好，是的，先這樣申報處理，到需要開票時，再沖回無票的9萬元，進行申報即可。
老師您好，以上情況我該如何處理呢？
同學你好，先這樣申報處理，到需要開票時，再沖回無票的9萬元，進行申報即可。
老師你好！請問沖回無票的9萬元時，增值稅申報時要在哪里填寫？
同學你好，這個需要到稅務局報稅大廳去辦理的。
那9萬元開的是專票
現在申報不是在廣東電子稅務局申報嗎？
同學你好，是的，申報是在電子稅務局申報，如果是無票收入紅沖的話，電子稅務局申報不了，需要到稅務局大廳去辦理非正常申報處理的。
老師你好，如果我先不做收入，等到時開票的之后再申報這一筆收入行嗎？
同學你好，可以按你說的操作的。
好的，謝謝
同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。