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老師您好我們上月收到一筆54萬元的銷售收入,技術研發服務費收入,當月收款也給對方開票了但是我們是先收款后提供服務,這種情況什么時候確認收入呀,是開票當月還是服務完工呢

2024-10-18 18:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-10-18 18:43

根據你的服務進度來確認收入的,今年能確認收入了嗎?

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快賬用戶8317 追問 2024-10-18 18:44

老師12月底能服務完工,但是現在申報系統里已經默認自動確認收入了,帶出來的,因為上月開了票了,這怎么處理呀老師

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齊紅老師 解答 2024-10-18 18:48

增值稅正常申報就行, 所得稅這邊不需要填寫收入

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快賬用戶8317 追問 2024-10-18 18:55

老師企業所得稅填報是得填營業收入和成本呀,這個怎么處理呢

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齊紅老師 解答 2024-10-18 18:58

借銀行 貸預收賬款 應交稅費 沒有做收入 不填寫

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快賬用戶8317 追問 2024-10-18 19:00

老師我的意思是現在申報第三季度企業所得稅填報時 這個收入和成本怎么填呀 因為增值稅申報表已經帶出了銷售收入了,如果報表不確認那就和增值稅申報表不一致了呀數據

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齊紅老師 解答 2024-10-18 19:18

你好,沒有關系的,可以的

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相關問題討論
根據會計準則,對于先收款后提供服務的情況,應該在服務完成時確認收入。所以即使你當月已經開票,也應該在服務完工當月確認收入。
2024-10-18
在這種情況下,雖然你是先收款后提供服務,但根據會計準則,應該在提供服務完成時確認收入。不過,由于你已經開票,可以按照開票當月確認收入,同時需注意匹配成本以符合收入與費用配比原則。具體情況建議參照企業會計準則并結合自身業務實際情況處理。
2024-10-18
根據你的服務進度來確認收入的,今年能確認收入了嗎?
2024-10-18
不好意思,我剛才給你回復了。你想重新提問的話,你再重新提問一個吧。我們接了問題不好退。
2024-08-13
第一個:不需要確認了,提供了服務之后確認收入。 第二個:可以的。 第三個:分攤按月確認收入。
2024-08-14
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