6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到普通發票和紅字發票怎么做賬分錄

6月份收到一張專票，分錄借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發票和負數專票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到的普通發票和負數發票怎么入賬，具體怎么做分錄

有個問題想咨詢。就是我是購買方，我在8月份時給對方付了預付款，對方給我專票，我進行了未抵扣勾選。9月份時，我們經過溝通，不跟對方合作了，需要對方退回我付給他的預付款。9月份時對方給我開了紅字發票我收到他的紅字發票，應該怎么做賬？因為現在要報稅，報稅網站上顯示有這個進項稅轉出的金額，但是我之前做付款憑證時根本沒做進項稅，所以，現在不知道該怎么處理這個紅字專票的賬務了。

老師，請問，我們之前付給招標代理公司交了保證金3000元，掛賬借：其他應收款—員工借款，貸：銀行存款，現在代理服務費是3537.14，對方發函說可以抵扣保證金，讓我們付查額，這樣可以的嗎？如果可以的話我們怎么入賬？發票又怎么開呢？

#提問#對于平臺上老師講解的內容如下：甲倉儲服務公司正在建造某項倉儲設備工程，接受B國W公司技 術指標到，書面合同總價為10.6萬元，甲公司辦理扣繳增值稅手續， 取得代扣代繳增值稅的稅收繳款憑證及其清單，并將扣稅后的價款 支付給W公司，取得付款證明和W公司的對賬單 甲公司賬務處理如下： 財 稅 處 理 實操 第三節 企業獲得資產業務的財稅處理 （1）購進服務時 借：在建工程 100000 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）6000 貸：應付賬款 100000 應交稅費-代扣代繳增值稅 6000 （2）繳納時 借：應交稅費-代扣代繳增值稅 6000 貸：銀行存款 6000 不明白直接貸方用代扣代繳，那收回代扣代繳怎么處理？