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老師當進項大于銷項的時候,每個月底做增值稅進項銷項清零分錄,借:銷項50 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:進項100 還是這樣做分錄 借:銷項50 貸:進項50

2024-10-08 21:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-10-08 21:40

您好,是?借:銷項50 貸:進項50? 這樣的

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快賬用戶2744 追問 2024-10-08 21:44

老師進項還有50,不用把這個留抵50倒擠到借方:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)50,

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齊紅老師 解答 2024-10-08 21:45

這個的話是不需要的,您好

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快賬用戶2744 追問 2024-10-08 21:49

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2024-10-08 21:49

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您好,是?借:銷項50 貸:進項50? 這樣的
2024-10-08
你好,第一個把第二個分錄刪除就行。交稅的時候借應交稅費,未交增值稅貸銀行存款。
2024-12-18
同學你好,您的分錄是正確的;
2020-11-19
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄, 大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-11-06
你好,其實進項大于銷項是可以不用做分錄的。 但是如果你一定要做也是可以的。借,應交稅費,銷項稅額 貸,應交稅費,進項稅額 貸,應交稅費,應交增值稅。代抵扣進項稅
2024-09-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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