請問老師，去年做了一筆分錄 小規模的 借 應收賬款10 貸 主營業務收入10 今年紅沖了這個發票，怎么寫分錄呢，是專票有交增值稅，感覺沖不平 這樣：借 應收賬款10 貸 主營收入9 應交增值稅1 這樣我的增值稅科目怎么平掉，退了稅回來這個專票的稅
你好，你沒有做應交稅費嗎？
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小規模酒店，季度報稅 7月分錄 征收率1% 借 應收賬款 貸 主營業務收入 應交稅費-增值稅 154.52+4130.17 8月分錄 征收率同上 借 應收賬款 貸 主營業務收入 應交稅費-增值稅 3835.34+1839.77 9月分錄 普票征收率免稅，專票還是1% 借 應收賬款 貸 主營業務收入 應交稅費-增值稅 253.98+0 然后，結轉減免增值稅部分 借 應交稅費-增值稅 4130.17+1839.77 貸 營業外收入 4130.17+1839.77 這樣對嗎老師？感覺落下東西了
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小規模，我開的1%的發票，比如開10萬發票，會計分錄這樣寫嗎？借：應收賬款100000 貸：主營業務收入99009.9 貸：應交稅費-應交增值稅：990.1
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請問老師，去年做了一筆分錄 小規模的 借 應收賬款10 貸 主營業務收入10 今年紅沖了這個發票，怎么寫分錄呢，是專票有交增值稅，感覺沖不平 這樣：借 應收賬款10 貸 主營收入9 應交增值稅1 這樣我的增值稅科目怎么平掉，退了稅回來這個專票的稅
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小規模上個季度開的專票，已經交增值稅，這個季度又要沖紅分錄是：交稅時，借：應交稅費～應交增值稅，貸：銀行存款。沖紅時，借：應收（紅字），貸：主營業務收入（紅字），應交增值稅（紅字嗎），為什么我的賬不平呢，老師
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老師，請教，小規模企業因為退貨而需要紅沖去年發票主營收入10000，怎么做分錄，去年記賬公司記賬科目 借應收賬款10000 貸主營業務收入-服務收入9900.99 應交稅費-未交增值稅99.01 今年7月以后，用主營業務收入-開票收入，增值稅用應交稅費-應交增值稅（小規模）
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老師你好，我想問一下115這個題目第二問追加投資變成權益法時，為什么要調整之前的賬面價值，另外長期股權投資-成本和長期股權投資-投資成本有什么區別
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去年的沒有做 應交增值稅科目
借應收賬款-10貸主營業務收入-10 借應收賬款，10 貸主營業務收入，9 應交稅費，應交增值稅1
月末主營業務收入結轉到本年利潤就行。
那增值稅怎么辦
增值稅已經交了不是嗎？你去年交的時候有借方余額，現在再發有余額，這不正好抵扣
老師我這樣做，剛看了一下利潤表，等于把這個收入做到今年的收入了，按你剛發的那個分錄
有沒有可以不用增加在今年收入的科目呀，就是還是去年的收入，今年紅沖
你好 是的 做到今年就行
可是去年的收入，做到今年，好像不太對
1好，那你就把這個主營業務收入改成利潤分配，未分配利潤其他的不變。但是，你需要修改匯算清繳。