沒有做，因為考慮沒有付錢沒有發票，就是手工登記在本本里，今年才付款的，發票也是今年的

借，利潤分配、未分配利潤貸，銀行存款、匯算清繳，納稅調節。

2023年的匯算清繳已經做完了，不能在改了

你好，明年匯算清繳納稅調減

好的謝謝老師指導

不用客氣，工作愉快

老師，在清繳您，預計負債這個科目是什么情況下才能用

確認預計負債：企業根據或有事項準則確認的由對外提供擔保、未決訴訟、重組義務產生的預計負債，應按確定的金額，借記“營業外支出”科目，貸記預計負債科目。由產品質量保證產生的預計負債，應按確定的金額，借記“銷售費用”科目，貸記預計負債科目。由資產棄置義務產生的預計負債，應按確定的金額，借記“固定資產”或“油氣資產”科目，貸記預計負債科目。在固定資產或油氣資產的使用壽命內，按計算確定各期應負擔的利息費用，借記“財務費用”科目，貸記預計負債科目。 實際清償或沖減預計負債：企業實際清償或沖減預計負債時，借記預計負債科目，貸記“銀行存款”等科目。

老師，有點疑問，就物業公司開具的發票是2024年6月20日的噢，借：管理費用-水電費 貸：銀行存款 這樣做不行嗎？

好比今年的水電費，到了11月才付款收到發票，如果先計提出來的話，1-10都沒有發票哦，只有發票在11月，也就一張發票

小企業會計準則可以的

我們是企業會計準則，那現在能不能改成小企業會計準則呢