，老師，現在發現，欠學校2019年4月到2021年5月水電費30萬，學校給我公司開了資金往來結算單—水電費，沒有注明這筆賬的時間），然后現在付款30萬款，付款回單又注明2019年-2021年的，這個賬怎么做？
同學你好 計入費用科目就可以
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老師，有個問題想咨詢下，2016年公司借股東款27萬元，是借記：銀行存款 27萬，貸記：其他應付款-XX 27萬，在2019年的時候，我接手這個做賬工作，領導意思是開業這么久，需要做點實收資本，然后叫我把這筆往來款轉實收資本 ，我就做了這么一筆：借記：其他應付款 27萬，貸記實收資本27萬，怎樣做是否不對？然后在19年5月的時候，有兩筆股東往來款我也是做進了實收資本里面。回單上注明是借款。我看著學堂里老師說注明是借款的不能作為實收資本，注明投資款的才可以做為實收資本。請問我年末要怎樣處理，是認繳制公司，而且繳足資本是很久之后，現在也不用做實收資本吧。
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老師，應收賬款，沒和單位商量，不知道收多少，也不確定什么時候收，該怎么記賬呢，沒法兒往總賬明細里記。 比如，這一筆吧，2021年1月12日，甲學校LED屏維修-原材料55元，甲學校某班級網絡維修-原材料30元，兩項合計人工是100元。共支出185元，已付給維修工人。但是還沒有給甲學校，開銷貨，后續也還有別的業務，交付之后，才能確定應收賬款數目，那么現在這個賬該怎么做？就這個經濟業務，是不是應該登3筆記賬憑證，這個也不知道登得對不對
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25、2019年3月1日，財經學院購入儀器設備1臺，通過國庫支付W公司設備費10萬元，使用年限5年，同時支付給W公司一批材料費1萬元。 26、2019年3月1日，學校接受某企業捐贈的一批電子設備價值500萬元，支付相關費用20萬元。 27、2019年3月1日，財經學院購入專用設備價值60萬元，支付貨款90%，另10%作為質保金一年半后支付。 28、2019年3月1日，學校盤點固定資產，盤盈資產價值10萬元。查明原因為以前年度取得但漏記，故作為前期差錯處理。 29、2019年3月1日，獲得當地政府無償調撥的設備一批，賬面價值10萬元，相關稅費由對方處理。 30、2019年3月1日，向A高校無償調撥設備一臺，賬面價值8萬元，已計提折舊2萬元，期間發生運費0.5萬元，由學校承擔。 31、2019年3月1日，財務處根據國資處提供清單對設備計提折舊200萬元。 老師，以上這些會計分錄怎么寫啊
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您好老師，我這有一家建筑企業，2019年10月成立的公司，現在正是每年匯算清繳的時間，我發現原來的會計在做賬時，因2019年年底成立的公司，開了一些銷項發票，因有些款沒有在年底前到賬，沒有成本票，所以原來的會計就虛做了300萬的成本入賬，為了減少企業所得稅（借：主營業務成本 貸：其他應付款），截止到目前，我看其他應付款的貸方金額過大，怕引起稅務的關注，老師，我怎么調一下合適呢？
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，老師，現在發現，欠學校2019年4月到2021年5月水電費30萬，學校給我公司開了資金往來結算單—水電費，沒有注明這筆賬的時間），然后現在付款30萬款，付款回單又注明2019年-2021年的，這個賬怎么做？
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粵公網安備 44030002003870號
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金額太大 ，可以先放待攤費用嗎？
同學你好 是長期待攤費用
老師，這個費用，不用放到以前年度損益調整那個科目，沒關系吧？因為是現在才付
同學你好 之前年度的就直接用以前年度損益調整
老師，但是都過了好幾年了，而且金額大，我現在才付，放到現在然后每個月攤銷不行嗎？很快就放假了，沒生意了，不想一下子長年虧損
同學你好 那這個是之前年度的
那怎么做賬呢？企業會計準則
借以前年度損益調整 貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整
年末需要調表嗎？
同學你好 這個不用的
好吧，謝謝老師
但是，這么操作，資產負債表的期末未分配利潤減起初未分配利潤不等利潤表的凈利潤累計數，那以前年度彌補虧損也變等？
這個就是勾稽不上了