老師12月多計提和發放了3元的工資，導致銀行余額一直差3元，現在收到退款3元，怎么調賬 之前做的會計分錄是 計提時 借：管理費用 -工資 貸：應付職工薪酬-工資 發放時 借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款
您好 請問是個人退款到單位對公賬戶嗎
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請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 繳納時:借:應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸:銀行存款 發放工資時借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應付款-社保
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預提員工工資的會計分錄 借:管理費用－工資 貸:應付職工薪酬 等下月發放的時候 借:應付職工薪酬 貸:銀行存款
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發放工資時直接做借 費用 貸 銀行存款 ，忘記計提了，現在補計提的話是借 應付職工薪酬 貸 應付職工薪酬 嗎？
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老師，9月份公戶發放實發工資本是4000，但是發錯成4150導致多發150元，9月份計提工資也是4000計提的，想在10月份發放工資扣掉上月多發的150元，9月和10月的會計分錄麻煩指導一下？謝謝9月計提:借:管理費用~工資4000貸:應付職工薪酬4000，發放9月工資:應付職工薪酬4000借:其他應收款150貸銀行存款415010月發放工資:借:應付職工薪酬4000貸:銀行存款3850貸:其他應收款150老師，這樣對嗎？，這多發150元怎么處理?
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老師，我們計提工資的時候，借：管理費用-工資3萬，貸：應付職工薪酬-工資 3萬，發放工資時，借：應付職工薪酬-工資 3萬，貸：銀行存款 2萬， 其他應收款-社保個人部分 1萬，這個分錄，計提的3萬，對不對呢？
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通過個體工商戶轉到公戶上的
個體工商戶是A公司，開的勞務發票11616，我通過網銀轉賬給他11619，后來他退回了3元給我們公戶上
開的勞務發票不通過應付職工薪酬-工資核算啊 應該是應付賬款核算的
那這個賬應該怎么調呢
借：管理費用 -工資-3 貸：應付職工薪酬-工資-3 借：應付職工薪酬-工資-3 借：銀行存款3 現在這樣寫分錄就好了 前面的不要動了
好的，謝謝老師
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老師，公司小規模月收入沒超過10萬，需不需要計提應交稅費-增值稅?
小規模月收入沒超過10萬，需要計提應交稅費-增值稅 季末不需要繳納結轉到營業外收入
我1.2.3月份每月計提了應交稅費-增值稅，每月做結轉到本期損益到營業外收入，這樣也可以的吧
我做計提了，系統就自動結轉了
每月做結轉到本期損益到營業外收入，這樣也可以
老師，應交稅費這樣計提對不對
應交稅費這樣計提分錄對的 74513.56/1.01*0.01=737.76 但是金額不對啊
那我金額算錯了，之前也是這樣算的已報稅了，需要更正過來嗎
您申報表上的稅額跟憑證上的稅額一致么 銷售額呢