就是按正常貨物銷售申報，未票嗎

對的是的，是這么理解的。

沒有特殊的地方嗎，固定資產(chǎn)清理

賬上做固定資產(chǎn)清理 借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費， 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。 你這樣做了之后，你的增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致。如果你想要一致的話，你把第一個固定資產(chǎn)清理改成其他業(yè)務(wù)收入。

但是，我如果開票，是13個點的

對的是的是13%的稅率。

應(yīng)該不能放其他業(yè)務(wù)收入，對嗎？

準(zhǔn)則里面規(guī)定的是做固定資產(chǎn)清理，但是實際作帳中為了讓它一致，可以做其他業(yè)務(wù)收入。

那你做了增值稅銷售額之后，你所得稅這個銷售額不包含，所以導(dǎo)致它不一致，不一致有些稅務(wù)局他就會找企業(yè)。

嗯嗯好的，謝謝老師