企業計提的壞賬準備，按照小企業會計準則，利潤表和匯算清繳如何申報
你好，利潤表在營業外支出里面填寫 匯算清繳，這個是允許抵扣的嗎？
-
Q
22年12月計提所得稅比匯算清繳后的少該如何處理？年報中的財務報表還是按12月計提的申報嗎？小企業會計準則
-
Q
匯算清繳后，退回的企業所得稅如何做賬？小企業會計準則
-
Q
個體工商戶 查賬征收的 按照小企業會計準則 匯算清繳有壞賬準備沒有啊，
-
Q
企業計提的壞賬準備，按照小企業會計準則，利潤表和匯算清繳如何申報
熱門問答 更多>
-
假設某企業向銀行申請一份期限為1年限額為700萬元的循環使用貸款，申請者和銀行無其它往來關系，銀行預計在貸款期限內，該客戶的實際平均貸款額將是所申請的貸款限額的75%，帳戶存款服務成本為68000元，貸款的管理費和風險費為實際貸款額的1.3%，貸款的7%由銀行資本金支持，其余的93%則由銀行負債來支持。加權邊際資金成本為10%，銀行資本的稅前目標收益率為18%。客戶貸款有兩種選擇：方案甲要求借款者按可投資金額存入貸款限額的4%和實際貸款額的4%，預測的補償存款的投資收益率為6%，貸款承諾費為貸款限額的0.125%；方案乙：借款者不需在銀行存款，但貸款承諾費增加1倍，考察在不同方案下貸款利率的確定。
-
無發票的費用，納稅調增填納稅項目明細表哪個大類
-
老師內賬:工地上，只增加成本不支付金額和不掛往來，該怎么記會計分錄？沒有對應科目該要怎么增加
-
老師內賬:工地上，只增加成本不支付金額和不掛往來，該怎么記會計分錄？
-
二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄；(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．
-
公司因操作失誤填錯減員原因，經過變更后，員工申請失業金是否需要提交變更稅務社保繳費登記表。廣東省肇慶市高要區
-
二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄；(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．
-
目前賬上待認證金額比稅局系統可勾選的金額多18萬多，如何核對差異
-
二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄；(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．
-
老師收到中國人民健康保險股份有限公司的醫療保險會計
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
如果是的話，105090這個表格里面有一個應收賬款壞賬，在第一列和第五列里面填寫。
年度審計，計提了壞賬準備金額，實際未發生壞賬損失
你好，那只填寫第一列需要納稅條增的。還有，你是小企業會計準則沒有計提一說。
對，我看規定也寫的是小企業會計準則一般不需要計提，只有在實際發生時直接計入營業外支出，可是審計年度審核的時候按照企業會計準則，讓我們計提的壞賬準備，所以我不知道稅務系統里如何填寫
你好，那你當時集體的賬務處理怎么做的？
借，信用減值損失，貸壞賬準備
放到營業外支出里面的。
填寫2023年季度報表的時候我把計提的壞賬準備沖減了管理費用，那我是不是在做匯算清繳的時候要報23年第四季度的報表更正了，還是說直接填寫年報，四季度的報表不用更正了
四季度的不用修改匯算清繳調增就行。
我放到營業外支出，然后匯算清繳的時候只填寫105000對吧，我看105090這個填寫的是收不回來，確認損失的資產減值損失
填寫105090，因為你賬上做的是壞賬，這里填寫的就是這一個。
24年我有沖回壞賬，我賬上是借信用減值準備-80貸，壞賬準備-80，這個我在稅務系統季度申報的時候利潤表如何填寫
是不是在營業外支出那里寫-80
對的是的，是這么做的。