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22年12月計提所得稅比匯算清繳后的少該如何處理?年報中的財務報表還是按12月計提的申報嗎?小企業(yè)會計準則

2023-05-12 11:42
答疑老師

齊紅老師

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2023-05-12 11:43

你好 ;? ? 那你就沖計提分錄即可;? 借應交稅費-應交企業(yè)所得稅 ;貸利潤分配-未分配利潤??

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快賬用戶8372 追問 2023-05-12 11:47

實際繳納的當月做這個分錄嗎? 匯算清繳申報時還是按12月計提的數(shù)據(jù)填嗎?

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齊紅老師 解答 2023-05-12 12:08

你好1; 是的 ;2.? ? ? 按照12月先計提; 匯算之后 在去紅沖計提? ?

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你好 ;? ? 那你就沖計提分錄即可;? 借應交稅費-應交企業(yè)所得稅 ;貸利潤分配-未分配利潤??
2023-05-12
你好,那你需要去修改之前申報的財務報表和所得稅申報表。
2023-03-27
同學,你多計提的費用,調(diào)整的時候,你要在那個納稅調(diào)整表上調(diào)整你賬載金額的話,就按你帳面上填寫,然后稅收金額的話,就按那個減少以后的費用的金額填寫就可以了。
2022-04-23
你好,這個會計處理是用以前年度損益調(diào)整,小規(guī)模的話用利潤分配未分配利潤。
2025-02-08
您好,是需要調(diào)整21年報表的,視同上述補計提分錄在21年處理
2022-02-04
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