老師您好，對于企業所得稅年度申報表中的填報有疑問。 例：2022年度管理費用：工資5W ;社保3W;公積金2W;職工福利費1W 2022年度管理費用-研究費用合計7W，其中工資4W;社保2W;公積金1W 問題1：期間費用明細表中的職工薪酬、研究費用填列金額分別是多少？ 問題2：職工薪酬支出及納稅調整明細表中的工資薪金支出填列金額應該是多少？ 謝謝

我司是人力資源服務公司，日常主營業務成本是員工工資，社保等，那計入主營業務成本的工資薪金、社保，在填表企業所得稅年度和季度申報表營業成本那一欄時 ，需要把工資薪金、社保等期間費用從營業成本移出來填表把期間費用欄嗎？

老師，企業所得稅匯算清繳，期間費用里的職工薪酬是應發數吧，不扣除社保個人繳納部分，比如工資5000，社保個人承擔500，管理費用職工薪酬填5000，單位承擔的社保部分計入了管理費用，比如單位社保承擔1500，期間費用管理費中填到保險費一欄1500嗎？如果這樣的話105050職工薪酬支出又怎么填呢，只填個5000嗎，下面的各類基本社會保障性繳款需要填嗎

請問，企業所得稅年報，那個期間費用明細表，我把租金填在租金費，工資填的社保+工資的數目，請問這樣對嗎。把社保填在保險費那欄可以？

請問，企業所得稅年報，那個期間費用明細表填寫方式。 1、我把本年租金貸方累計數填在租賃費，對嗎？ 2、期間費用的工資填的：（管理費用-社保費 加 本年工資貸方累計數的合計）請問這樣對嗎。還是說把管理費用-社保，填在保險費那欄可以？ 3、水電費放在期間費用的 管理費用其他