老師比如說我7月份計提工資掛的制造費用，到月末的時候這個制造費用要結轉嗎？我們公司主要就是代加工生鐵收取加工費，主料由加工方提供，我們才開始做要成本票，加工方就把款項轉我們賬上，我們再轉支付給購貨方購買焦炭，錳礦這些材料，然后他們開原材料的進項發票來給我們，我們又開銷售礦產品，焦炭的銷項發票出去，7月份銷售收入是購進焦炭又銷售出去，請問我這個月的制造費用，工人工資這些我要結轉到什么科目去，是主營業務成本還是生產成本里面

老師，咨詢您一下，我們成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24號收到一筆8萬的打款，是a的100%控股的b打款的，不計入實收資本，雙方簽了研發服務合同，說是b的研發服務 讓a公司的四個研發人員給干活。 一，5.31號我月末計提工資，五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了，5月不是算籌辦期嗎？是這樣嗎？ 二，當時股東b給我們a公司打款時，不計入實收資本，后來就簽了服務合同，我們作為主營業務收入了那80000，會計分錄，借，銀行存款貸，主營業務收入，應交稅費增值稅 三，a公司收款8萬的會計分錄，我這樣做對嗎？

老師，咨詢您一下，我們新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24號收到一筆8萬的打款，是a的100%控股的b打款的，不計入實收資本，雙方簽了研發服務合同，說是b的研發服務 讓a公司的四個研發人員給干活。 問題： 一，5.31號我月末計提工資，五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了，5月成立公司算籌辦期嗎？計入管理費用-開辦費合適嗎？ 二，當時股東b給我們a公司打款時，不計入實收資本，后來就簽了服務合同，我們作為主營業務收入了那80000， 會計分錄，借，銀行存款 貸，主營業務收入， 應交稅費增值稅， a公司收款8萬的會計分錄，我這樣做對嗎？ 或者收款八萬還是計入研發支出呢？會計分錄用哪個正確呢？？ 收款的時候 借：銀行存款 貸：預收賬款 后期研發成功后才確認收入 借：預收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

公司是一般納稅人，7月份貸款買車分3年還款，8月份開始每個月的本金和利息從法人的銀行卡代還，車子價稅合計金額是86000，但是銀行賬戶沒有收到這筆貸款 7月收到發票: 借:固定資產-貨車76106.19 應交稅費-應交增值稅進項稅額9893.81 貸:長期借款-某銀行86000 8月本金2030.92，利息779.73， 7月計提利息:借:財務費用 779.73 貸:應付利息779.73 8月支付本利: 借:長期借款-某銀行2030.92 應付利息779.73 貸:其他應付款-法人名字2810.65 8月歸還法人墊付的貸款: 借:其他應付款-法人名字 2810.65 貸:銀行存款2810.65 老師看看我這樣做對嗎

老師打擾了，又要請教一個著急的問題[抱拳]我們單位的房租用的是新租賃準則，2023年9月1日是租賃開始日，7月份收到發票預付租金（2023年9月-2024年1月）時，借：其他應收款-其他，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：銀行存款，9月份租賃開始日后，做了一筆分錄，借：使用權資產-營業用房，借：租賃負債-未確認融資費用-營業用房，貸：其他應收款-其他，貸：租賃負債-租賃付款額-營業用房，然后每月開始計提使用權資產折舊和計提利息費用 現在收到了2024年2月-3月的房租發票，請問：怎么做分錄？[抱拳]