老師，賬上的未交增值稅借方發生額，就是增值稅申報表的期末留抵稅額嗎？
你好。繳納增值稅時是借未交增值稅貸銀行存款。 這個需要看你貸方科目是啥來確定具體是什么情況？
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你好老師請問增值稅申報表期末留抵稅額為406440.29，賬上的進項稅額借方余額133747.52，銷項稅額貸方余額5988.56，未交增值稅貸方余額287381.38。該怎么做調整？
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你好老師請問，增值稅申報表的留抵稅額與賬上未交增值稅期末借方余額差127758.96，賬上的數大。該怎么調整好？
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老師，增值稅申報表上期末留抵稅額是613.26，但是未交增值稅借方是1138.96，這個的話大概是什么原因導致的呢
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最近公賬收到了，3月增值稅申報表上期末留抵稅額，就是未抵的進項稅額，請問怎么做分錄？謝謝，目前這個金額剛好是我賬上交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅的借方余額，謝謝
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老師，我1月發生的銷項稅額和上期期末留抵稅額抵減以后，增值稅申報表里還有期末留抵稅額，但是我賬套里是不顯示期末留抵稅額的，那我應交稅費應交增值稅銷項稅額還有余額，怎么處理。直接結轉掉嗎？
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某個集團公司計劃建設一個新項目，該項目的主要建筑工程如下所示：一、主體工程建筑面積638平方米，單位建筑投資資金擬為2300元；輔助工程建筑面積309平方米，單位建筑投資資金擬為2080元；施工過程中土石方工程量為860立方米，單位投資資金擬為850元；場區鋪設工程量為1050立方米，單位投資資金擬為680元；二、該項目擬從國外進口兩套機電設備，重量為1500噸，國外裝運港價格為400萬美元。其他有關費用標準為：國外運費為360美元/噸，海上運輸保險費率為0.266%，銀行財務費率為0.5%，海關監管手續費為0.3%，外貿手續費率為1.5%，關稅稅率為22%，增值稅率為17%。美元和人民幣間的匯率為6.54，設備的國內運雜費率為2.5%。另外從國內一合作的機械工廠購入三臺標準設備，每臺設備的合同價格為250萬元，國內運雜費率為2.5%其他設備的定額費率為13%。三、當前國內的設備安裝費費率一般為0.5%，其他設備每噸的安裝費為1200元，通風照明等設備的單位安裝費為460元，安裝面積為980平方米。
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像我給你寫的這個分錄，它就屬于你實際交增值稅時減少它計借方。
增值稅留抵稅額，它是計入到轉出多交增值稅的貸方。
我看的時候科目余額表，上面未交增值稅借方余額是不是增值稅納稅申報表的期末留抵稅額呢？
這個不好確定，只看這一個科目不好確定。
我建議你看轉出多交增值稅，這樣比較準確好看。
那么我增值稅申報表上的留抵稅額，我需要去查賬上的那些科目的什么情況呢？
看轉出多交增值稅。轉出多交增值稅。貸方數據就是進項留抵的數據。
我看科目余額表沒有這個科目，怎么辦呢
那咱就是沒有做結轉吧，沒有做結轉就沒有這個科。 那您就計算一下銷項稅額和進項稅額的差額。
如果進銷項的期末余額為平，是不是代表著已經結轉了？那么這個時候我要去查哪里呢
你好 看結轉到哪個科目了?? 我發你結轉分錄你看一下是不是這樣處理的? 你好同學： 結轉銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結轉： 1、結轉進項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（進項） 2、結轉銷項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 3、結轉未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額， 借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額， 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。