老師們，我們公司內部報銷，就是所有開支費用發票拿到手后，先掛賬，不急于付款的，領導要求寫報銷單，先由會計審核簽字—部門主管簽字—總經理簽字—董事長簽字—返到財務室出納簽字（若是付款會蓋現金付或者銀行轉賬），在這樣一個審批程序上存在一個問題是，總經理和董事長那總是外出跑業務很少到公司，結果就是內部員工為等領導簽字把發票壓到他們手中不能及時拿到財務室掛賬，甚至有人最后弄丟發票，針對這個先掛賬又不急于付款的總經理和總監都有爭論，總經理認為有發票就代表業務發生的真實性了，不必要讓領導簽字，懂事長也認為讓他簽字了就等于付款一樣，因為我們到付款時還要寫付款申請單需要領導簽字，領導覺得簽字太多也麻煩，我最近發現這個掛賬又等待領導簽字的環節就是發票總是不能及時拿到財務室入賬，我的意見是掛賬時先讓會計審核簽字—再部門審核簽字—出納審核簽字—給會計掛賬，報銷單上總經理和董事長簽字那里就空著（這個地方不簽完字可以嗎？），我建議他們把發票拍照或者復印留底，等待付款時寫付款申請單（上面也由會計簽字確認發票已入賬代表業務真實性）及發票復印件讓領導審批簽字，但是我們另一個只是審核我賬的會計主管認為掛賬的報銷單上領導

M?公司是一家制造業企業，具備增值稅一般納稅人資格。李某是財務部員工，負責企業的費用會計模塊。20X1?年 4?月份，行政部填單申請支付公司 3?月份的電話費 8000?元，收款人是當地的中國電信，所附的發票是電信公司出具的普通發票。費用申請單中，負責行政的領導趙某最近不在公司， ??就由趙某的秘書小劉代簽字；申請付費的小張用圓珠筆在經辦上簽了字。李某對以下內容進行了復核：A) 發票的真偽；B）報銷單申請付款數字是否與發票金額相符；C）報銷單上的簽審是否齊全。以上核對無誤后，李某在報銷單上簽字表示同意支付，并將該單據交由部門主管做進一步的復核處理。問：從內控和財務規范的角度看，您認為李某的工作存在哪些不當之處？應如何改正？。

老師，倉庫到貨的流程是什么樣的呢？我們的流程是到貨時領導在群里發采購入庫驗收單，由質檢打印出來質檢后簽字，然后給財務做賬，但質檢有時不能及時打印反饋這個單子，導致財務有時把已收到的發票做進賬里，不能及時核對收到發票情況，請問應該怎么設置這個流程比較好呢

老師您好，我想問一下，如果領導在發票中簽請核銷是什么意思，他和支票領用單中的核銷是不是不同啊，這是不是不是同一個意思。發票中領導簽請核銷是否正確，領導應該怎樣審批比較合適，謝謝。

老師好！新到這家公司接手要清理一下之前的賬務，請教下關于亂賬清理的具體操作，麻煩老師幫我看看處理方式對不對有沒有風險請給一下建議，1、已收款確定不開票部分60W,一年銷售額在2000W以上，現在做不開票收入申報是分月申報還是一次性申報合理？2、已開票收現金的有50W左右掛應收賬款，方案一分月做現金收款方案二出應收賬款清理明細表領導簽字一次性做現金收款或者掛其他應收款，3、應付和其他應收中現金報銷的未入賬導致掛賬現在調整出清理明細表領導簽字報銷方式處理可行？請老師給意見，謝謝！