問題有2個。該企業從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產負債表未分配利潤就是按每年虧損累計起來數據-70萬，資產負債表是平衡的。 但是“每年企業所得稅—彌補虧損明細表的數據是經過調增調減的數據，比如調增后是每年虧損9萬?？偣?63萬”，請問我現在資產負債表是否需要調整到一樣的數據？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經過了5年可彌補虧損期，所得稅表調整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產負債表又如何調整？

問題有2個。該企業從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產負債表未分配利潤就是按每年虧損累計起來數據-70萬，資產負債表是平衡的。 但是“每年企業所得稅—彌補虧損明細表的數據是經過調增調減的數據，比如調增后是每年虧損9萬?？偣?63萬”，請問我現在資產負債表是否需要調整到一樣的數據？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經過了5年可彌補虧損期，所得稅表調整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產負債表又如何調整？

老師請問個問題，，我們勞務公司在2022年5月份做的年度企業所得稅匯算報告，2021年未分配利潤-32.68萬 但我年度企業所得稅納稅調整表 調增了35.9萬 利潤4.45萬 大概交企業所得稅稅交了0.11萬元 2021年彌補虧損是正數 4.45萬 那2022年的利潤是45萬 左右 還彌補2021年的虧損32.68萬嗎？

老師，企業所得稅年度納稅調整額，交企業所得稅稅，和利潤表的交稅數據不牽扯對吧。但2021年年度彌補虧損數據是交稅的數，那這樣就不能彌補了對吧，彌補表里，數據只有是負數的情況下才能彌補，這樣理解對嗎？但2021年財務報表利潤表還是負數，在資產負債表所有者權益還是負數，這個數據怎么調整

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調整增加額，加上去只是減少了納稅調整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發現現在的資產負債表上的未分配利潤與21年企業所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調整金額。現在我是不是要做分錄把資產負債表與企業所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業會計準則