今年1月啟用賬套 啟用賬套時初始數包含該筆應收賬款 現收到賬款 已做借銀行存款 貸應收賬款（該筆貨款是2023年度） 2023年度已結轉成本 借應收賬款 貸 主營業務收入 末做稅務處理 現開發票給客戶 可以直接 借以前年度損益調整 貸應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）嗎
你好之前做了無票收入是吧 是的話可以 再做一個借以前年度損益調整 應交稅費 貸應收賬款 這個是紅沖收入的
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老師，2017年4月份會計做錯一筆賬，借：應收賬款85613.21 應交稅費-增值稅-銷項稅額5136.79 貸：主營業務收入90750，。現在我先沖紅：借：應收賬款-85613.21 應交稅費-銷項稅額-5136.79 貸：以前年度損益-90750，更正：借：應收賬款90750 貸：以前年度損益85613.21 應交稅費-銷項稅額5136.79。后面還有結轉以前年度損益，我想問是到月末怎么結轉這筆銷項稅額？
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老師 去年有個分錄是因為重開票做了一筆 借應收賬款71800貸主營業務收入68380.95應交稅費應交增值稅銷項稅額3419.05，今年調整分錄 借以前年度損益調整71800貸應收賬款71800借利潤分配 年初未分配利潤71800 貸以前年度損益調整71800對嗎？
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今年1月啟用賬套 啟用賬套時初始數包含該筆應收賬款 現收到賬款 已做借銀行存款 貸應收賬款（該筆貨款是2023年度） 現開發票給客戶 請問分錄該怎么寫
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今年1月啟用賬套 啟用賬套時初始數包含該筆應收賬款 現收到賬款 已做借銀行存款 貸應收賬款（該筆貨款是2023年度） 2023年度已結轉成本 借應收賬款 貸 主營業務收入 末做稅務處理 現開發票給客戶 請問分錄該怎么寫
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你好老師，去年有一張發票金額入錯，導致應收賬款和主營業務收入，銷項稅金額有誤，今年發現直接通過以前年度損益調整對嗎？ 原分錄 借:應收賬款113 貸:主營業務收入100 應交銷項稅13 沖掉分錄 借:應收賬款 -113 貸:以前年度損益調整 -100 應交銷項稅 -13 正確分錄 借:應收賬款120 貸:以前年度損益調整 106.19 應交銷項稅13.81 最后再結轉到未分配利潤。這樣對嗎？
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請問老師，我公司在2020年在建行開了一個政府采購平臺的保證金賬戶，當時由法人個人賬戶轉了錢進這個保證金賬戶，但這個賬戶當時并沒有告知代理記賬公司，所以我們的記賬憑證上是沒有這個賬戶的，也沒有這筆錢，但這個月我們把這個保證金賬戶注銷了，那筆保證金打進我們的基本賬戶了，等于是我們盤存多出來一個銀行賬戶，然后這個銀行賬戶里的錢又打進基本戶了，請問這筆業務我應該怎么做賬，剛剛有個答疑老師告訴我： 借：銀行存款—保證金賬戶 貸：其他應收款 借：銀行存款—基本賬戶 貸：銀行存款—保證金賬戶 但我突然發現，那我其他應收款貸方還掛著一筆賬，沒銷呀，我應該怎么辦
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紅字發票填錯數量了怎么辦？沖多了
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老師，如果紅沖了發票，會對我們的賬造成什么影響呢？
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之前沒有啟用賬套 就直接算到收入里面了 所以現在開票是不是就補上稅就行 具體分錄怎么做 我是小白 辛苦老師講詳細些
你好，你確定申報了收入嗎？你的收入申報了沒有？你沒有做賬，你怎么做收入？
沒有申報 剛開始沒有做賬 后面啟用賬套時 直接放到應收款里面了
那你不能做以前年度損益調整，你要做以前年度損益調整的話 你的增值稅申報表需要修改，不能在申報表修改 你這個是以前年度的。
那需要怎么處理
直接借利潤分配 末分配利潤 貸應交稅費
借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費 坐到今年
上月應收已做到銀行存款 這個月開的票
你好，那你的應收賬款不是有貸方余額嗎？
沒有呀 啟用賬套的時候 初始應收賬款有這個金額 上月收到后 借銀行存款 貸應收賬款 平了
借利潤分配，未分配利潤 貸主營業務收入， 應交稅費，應交增值稅銷項。