老師，小規(guī)模公司所得稅匯算清激表，因為2023年算所得稅費用時，我算錯了，按凈利潤填的表，導致2023年所得稅少算了83元，得補繳83元，我應該怎么做帳務處理
你就是賬務少計提了所得稅是吧
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老師，假設說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業(yè)所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調整，貸應交稅費應繳企業(yè)所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導致凈利潤為-150元。我現(xiàn)在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應該影響當月的數(shù)據(jù)嗎？為什么我的利潤表的數(shù)據(jù)被影響了？我做錯哪里了嗎？
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老師，假設說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業(yè)所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調整，貸應交稅費應繳企業(yè)所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導致凈利潤為-150元。我現(xiàn)在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應該影響當月的數(shù)據(jù)嗎？為什么我的利潤表的數(shù)據(jù)被影響了？我做錯哪里了嗎？
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老師，假設說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業(yè)所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調整，貸應交稅費應繳企業(yè)所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導致凈利潤為-150元。我現(xiàn)在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應該影響當月的數(shù)據(jù)嗎？為什么我的利潤表的數(shù)據(jù)被影響了？
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老師您好，21年匯算清繳退回的所得稅費用可能分錄做錯了，22年財務報表所得稅費用這里是負數(shù)，現(xiàn)在做22年的匯算清繳這應該怎么處理請您指導
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老師，小規(guī)模公司所得稅匯算清激表，因為2023年算所得稅費用時，我算錯了，按凈利潤填的表，導致2023年所得稅少算了83元，得補繳83元，我應該怎么做帳務處理
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老師，是的
一個方法，你可以反結賬到23年把這個補回去。第二個方案做到今年，你是小企業(yè)會計準則還是會計準則
老師，用的小企業(yè)會計準則，2023年的財務報表在1月份都報完了，我應該怎么處理好呢
那你就直接做到今年，借:所得稅費用貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅。小企業(yè)會計準則直接適用未來適用法，這樣做到今年就可以了
那利潤表和資產債表都不用改了是吧
是的，就不需要改了