老師，我們公司是小規模納稅人，第一季度開具3%專票2萬元，開具1%普票30萬元，還有未開票收入5萬元，我把專票2萬填寫在第二欄增值稅專用發票不含稅銷售額，普票30萬填寫在第三欄其他增值稅發票不含稅銷售額，第一季度全部收入37萬填寫在第一欄應征增值稅不含稅銷售額，得出來的稅額是1.11萬，不知道這樣申報對嗎？
上面的銷售額都是不含稅的嗎
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老師，小規模納稅人季度銷售額超過30萬，有開專票、普票，還有不開票收入，不開票收入應填寫在增值稅主表哪欄呢？是不是第三欄？
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尊敬的老師，您好！我公司是小規模納稅人，在2022年第四季度，已開具了專票:30萬元，已開具了普票:206萬元，請問老師，申報本季度增值稅時，專票30萬元的不含稅銷售額填在了第2欄，普票206萬元填在了第10欄(小微企業免稅銷售額)，對嗎？如果是正確的，又請問這免稅的普票206萬元是否還要填報增值稅減免稅申報明細表？
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第一季度增值稅申報表5％稅率專票收入90.4萬，填在增值稅專用發票不含銷售額欄（第5欄），未開票收入2.3萬填在第6欄其他增值稅發票不含稅銷售額（這未開票收入欄次填錯了，應直接加在第4行應征增值稅不含稅銷售額（5%征收率）這怎么辦？
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某公司是小規模納稅人，按季申報，2023 年第一季度銷售貨物取得不含稅銷售收入30萬元，征收率3%，開具增值稅普通發票，提供服務不含稅收入5萬，開具普通發票。銷售動產取得不含稅銷售收入20 萬元，征收率5%，開具增值稅普通發票。怎么申報增值稅？
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老師，您好！小規模納稅人，季度總收入不足30萬，但開過1%普票、免稅普票、1%增值稅專票、分別填報在增值稅申報表哪一欄？第10欄“其中，小微企業免稅銷售額”是不含3%稅的銷售額嗎？謝謝！
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老師，差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000，然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少？因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含稅價就是1054（1090-36）加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.
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2萬乘以3%加35萬乘以1%，按照這個來計算的。
老師，那我填寫的欄次數據是對的嗎？
你好是的，是這么做的
那減免的稅額是不是要填寫增值稅減免稅申報明細表，最終體現在主表18欄本期應納稅額減征額那里
你好，需要的減免的2%需要填寫主表應納稅減征額，還有減免明細表，本期發生額，實際抵扣金額。
好的，明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。