老師 ，我3月開了3萬的租金發票，錢還沒收到，3月確認收入 借：應收賬款-租金，貸：其他業務收入、應交稅費-增值稅-銷項額 對嗎，公司是小規模，季度收入沒有超過30萬，這個稅是不用交的，到時（什么時候？收到錢的時候沖這個銷項額嗎？具體怎么做稅這步的分錄
對的是的，季度末的那一個月，也就是3月份，借應交稅費，應交增值稅代營業外收入。
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請問老師，小規模納稅人增值稅分錄是不是這樣做的？ 1、確認收入時、借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）；貸：主營業務收入 2、季度超過30萬繳納增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸：銀行存款 3、季度不超過30萬免征增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸：營業外收入
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請問老師 小規模納稅人季度銷售收入30萬以下的會計分錄這樣做對不對，這兩筆分錄分開做還是做在一個月？ 確認收入時： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 然后再做： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入
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收到貨款，什么時候借：銀行存款 貸：應收賬款 是不是在這之前沒收到貨款已經做了一筆分錄借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）如果是確認收入的時候已經收到貨款，那就直接入賬銀行存款就行了吧？還有萬一銷售出去沒開票的，就是無票收入，那要體現銷項稅嗎？
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老師，小規模增值稅不是季度報嗎？那我做4月的賬有收入，銷項稅結轉到未交增值稅里，那等到季度申報的時候沒有超過30萬，借：應交稅費-未交增值稅貸：營業外收入對嗎？
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老師 ，我3月開了3萬的租金發票，錢還沒收到，3月確認收入 借：應收賬款-租金，貸：其他業務收入、應交稅費-增值稅-銷項額 對嗎，公司是小規模，季度收入沒有超過30萬，這個稅是不用交的，到時（什么時候？收到錢的時候沖這個銷項額嗎？具體怎么做稅這步的分錄
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老師，那如果 我是12月開的票，錢沒收，錢1月份收的，也是，12月借應交稅費-應交增值稅，貸營業外收入嗎
我2024年1月份又開了3萬的票，1月3萬和12月的3萬一共六萬都是1月收到的錢，1月份這3萬的應交稅費就要到3月再確認營業外收入對嗎
是的，對的，是這么做的。
懂了，謝謝老師
不用客氣 工作愉快
稅費轉營業外收入時摘要應該怎么寫 就寫季度銷售額未超30萬 稅費轉營外收入嗎
結轉不需要繳納的增值稅