我想請問你一個問題 ，第一個就是2023年應付職工薪酬期初余額有個238840，我昨天才查出來，是2021年5月份計提了一筆143840，6月份計提了一筆95000，因為沒有發放，去年匯算清繳的時候已經調增了，但現在這2筆實際上是不可能再發出去了。 2022年目前還沒有匯算清繳，但是2022年四季度是有盈利的，已經繳了一點所得稅了。我現在應該怎么做這個賬務處理呀？ 麻煩你有空的時候回一下我，謝謝你了[微笑]

你好，我想問一下，2023年的進項發票一直沒找到，也就沒認證，沒做賬。2024年二月份找到了，認證了。那這塊費用應該是屬于2023年還是2024年？2023年度匯算清繳的時候怎么處理？謝謝你了

老師，我新接手了一家公司，一般納稅人，這幾年都是虧損狀態，今年虧損了2萬多點，現在做匯算清繳發現了以下問題 一:社保沒有計提，11－12月的社保在2024年1月份繳費的。 二:個人承擔的社保和滯納金都計入了管理費用 三:10月份社保費計入到了庫存商品 四:2024年2月份補交了2022年，2023年的工會經費 五:3月份補交了2023年的第四季度的印花稅及滯納金 這些我匯算清繳的時候都應該怎么填稅務風險能最小

老師你好。我們是小規模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續收到了發票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數據會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點

老師，請問一下我們公司2023年3月收到一張紙質專票，8月份的時候已經認證抵扣了，一直沒有做賬也沒有付款。現在老板說對方做的資料不符合我們的要求，不跟他做了，對于那樣已經認證的發票應該怎么處理？