不是小規模，對雙也不是小規模，而且21年之前開具過，對方也開具過增值稅專票。

那你可以讓對方給你們開專票的

但是普通發票發生在21年的張數將近有20張，如果一次性紅沖開具，是否會稅務上引起什么關注呢？有什么不利的影響嗎？

這個發票的數量有點兒多，有可能會引起稅務局的注意

而且這么多發票，對方有可能也不給你們紅沖

紅沖對他們來說，從納稅角度沒有影響，因為開具普通發票，他們也照樣納稅

對，這個就是對方可能怕受傷太多，引起稅務局的注意你們雙方溝通好就可以

嗯，是需要溝通的，因為累積起來少抵扣進項稅10萬左右。

對，但是一般這種情況應該也是可以的

我覺得屬于正常的經營業務情況，對方說明一下原因，應該也能夠去沖紅和開具的。

對，是的，畢竟不是虛假的，寫個說明應該就可以。

是的，對他們來說就沖紅和開發票就可以了，對賬沒影響，還是我們麻煩，因為我們這邊進項稅部分要從采購原材料成本里面調整出來。

對，沒錯兒，基本上也就是這些區別

但調整出的成本，稅務會不會認為你21年應該到進項稅的部分進了成本，減少了利潤，少交了所得稅，現在讓你調整以后補交所得稅的風險呢？

你做一個負數，又做了一個正數，等于是成本是沒有變化的 變化就是稅額部分

怎么沒有變化呢，開具普票，那么就沒有進項稅這部分金額進入了原材料，然后出售商品結轉到了主營業務成本，減少了利潤

對，是有變化的，就是差在進項稅額部分

那又回到我上面那個問題了，是否對所得稅有影響呢？稅務上要補交所得稅？