商貿公司一般納稅人，我當月購進商品入庫，有些沒有收到對方開具發票，借 庫存商品 貸應付賬款，那月末做結轉成本怎么處理，發票次月才有
你好，按照你暫估的來結轉，借主營業務成本，貸庫存商品。
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老師你好，我司是一般納稅人，購進的商品貨到但是發票還沒收到，入庫時暫估入庫，借：庫存商品（金額價稅合計）貸：銀行存款，本月購進的下個月發票才給開，購進的暫估入庫商品我方已銷售，結轉成本時的單價該怎么結轉還是含稅單價結轉成本嗎
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老師，我們公司購進了貨物，貨到了，發票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發票了，的確認收入吧！那我怎么結轉成本呢！因為沒有庫存商品，要是要暫估入庫，分錄借：庫存商品，貸：應付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負數呢！我們是小規模納稅人，是商貿公司，庫存商品種類多。如果收到貨，收不到發票，具體怎么做賬呢！還有怎么結轉成本！
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老師好，上個月購進一商品，供應商本月才開具的發票，但是上個月商品已經轉手賣掉了，也當月開了發票給客戶，這個商品銷售收入計入上個月，上個月已經做了結轉成本，上月沒有進項發票先做入庫應付賬款暫估款，本月收到發票再做紅沖，再重做一次入庫商品，但是本月是不能再結轉成本，再做一次銷售收入的，對吧。
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商貿公司一般納稅人，我當月購進商品入庫，有些沒有收到對方開具發票，借 庫存商品 貸應付賬款，那月末做結轉成本怎么處理，發票次月才有
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老師，請問：新的貿易公司當月有入庫出有出庫，均未收到 發票也沒開銷售發票出去，當月做了：借 庫存商品，貸 應付賬款 。借 發出商品 貸庫存商品。下月才能收到購貨發票，同樣也是下月才開銷售發票，這種情況 入庫和銷售當月還需要結轉成本嗎？
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發票到了之后，你在紅沖之前的再做發票
好的 就是次月收到發票就把上個月成本結轉金額做成負數紅沖，這個月按照發票在重新做實際成本結轉對不
先沖暫估入庫，再沖結轉的成本，然后再做發票的入庫，然后再結轉發票的成本。
好的 那我分四張憑證做，便于后期好查賬
對的，是的，是這么做的。
感謝 郭老師
不用客氣，工作愉快。