老師，你好！有一筆業務是這樣，上個月我記了一筆工人預支，借：其他應收款 貸：銀行存款 這個月直接從那工資扣掉，但是沒有記賬，現在可不可以這樣。借：銀行存款 貸：其他應收款 借：主營業務成本 貸：銀行存款 工人發工資，我是歸集到主營業務成本的

老師好 ，請問一下公司買了一套家具，款項是3月支付的，發票和家具是6月份送到公司的，3月份付款時的分錄如果有設預付賬款是不是應該是借：預付賬款 貸：銀行存款，如果沒有設預付賬款科目是不是應該是借：應付賬款 貸：銀行存款 6月份收貨及發票時借：固定資產 貸：預付賬款或者應付賬款，7月份計提折舊時借：管理費用-折舊費 貸：累計折舊

我公司收到一筆保險公司的賠款，收到賠款要付給下游的供應商，供應商給開具了發票。收到保險公司賠款：借：銀行存款 貸：預收賬款，付給供應商錢：借：預收賬款 貸：銀行存款。這樣做是不是不對啊，是不是應該收到賠款轉營業外收入，收到供應商發票借：營業外支出啊

我們幫總公司代墊差旅費2萬，這兩萬是通過我們公司攜程的賬戶直接扣錢的，然后總公司的客戶后來把這個差旅還給我們了。我的問題是之前轉賬攜程，我記賬是：借預付賬款—攜程，貸：銀行存款。 還回來的差旅費借：銀行存款 貸其他應收款 總公司..我的問題是我攜程的部分怎么沖呢？分錄怎么寫呢？我寫的是 借其他應收款 —總公司，貸 ：預付攜程。但是這樣我的其他應收款總公司還增加了

老師，婦幼保健院以購買醫療物資給我們打款800萬，會計做的賬借：銀行存款，貸預收賬款，我們又把800萬借給國資公司借：其他應收款，貸：銀行存款，現在我們出了一個委托函委托國資把錢直接還給婦幼，這樣我們三家就平賬了，做的會計分錄是，借：預收賬款，貸：其他應收款。這樣可以？