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老師,1-9月份,本年度累計是虧損,10、11月份有利潤,12月份又虧損,本年度累計有利潤,需在12月份計提所得稅嗎?

2024-01-12 00:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-12 00:16

你好,需要在12月份計提本年度所得稅的。

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你好,需要在12月份計提本年度所得稅的。
2024-01-12
您好 如果12月份的虧損無法抵扣之前月份的累計利潤,那么在計算所得稅時,需要將12月份的虧損加到之前的累計利潤中,然后根據(jù)計算出的利潤總額計算所得稅。 如果12月份的虧損可以抵扣之前月份的累計利潤,那么在計算所得稅時,需要將12月份的虧損從之前的累計利潤中扣除,然后根據(jù)計算出的利潤總額計算所得稅。
2024-01-12
所得稅一般都是按季度預提,虧損就不計提,你現(xiàn)在累計有利潤,直接又沒提的話,現(xiàn)在補提一個也可以
2024-01-12
這個不需要交企業(yè)所得稅的, 第二個預繳就可以抵扣,彌補虧損。
2021-12-20
您好,您1月份的稅基是什么意思
2020-12-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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