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老師,12月份計提所得稅,用11月份的凈利潤+12月份本年利潤?還是用11月份的利潤總額+12月份本年利潤?

2024-01-06 13:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-06 13:32

你好,同學 是用11月份的利潤總額%2B12月份本年利潤

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你好,同學 是用11月份的利潤總額%2B12月份本年利潤
2024-01-06
你好,需要在12月份計提本年度所得稅的。
2024-01-12
您好 如果12月份的虧損無法抵扣之前月份的累計利潤,那么在計算所得稅時,需要將12月份的虧損加到之前的累計利潤中,然后根據計算出的利潤總額計算所得稅。 如果12月份的虧損可以抵扣之前月份的累計利潤,那么在計算所得稅時,需要將12月份的虧損從之前的累計利潤中扣除,然后根據計算出的利潤總額計算所得稅。
2024-01-12
您好,新公司的話是本年累計凈利潤,老公司的話,期末減期初才等 于本年累計凈利潤
2025-01-12
所得稅一般都是按季度預提,虧損就不計提,你現在累計有利潤,直接又沒提的話,現在補提一個也可以
2024-01-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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