老師您好，公司有一個員工是老板親戚，公司給他發了四個月的工資，每月5000，也正常上了社保和公積金，都已入賬，現在從這月停發工資，社保公積金走代墊，但原來已發放的4個月工資想讓他以現金交回，以前上的四個月社保公積金也改成代墊的，這樣處理原來已發工資和社保，我怎么做分錄呢？謝謝

老師我有一個疑問，我們社保費是8月10日扣7月份的。公積金是7月繳納7月的。我們7月工資是8月15日發放。你看我這工資表，我7月做賬計提工資，應發工資是196562.09我是按照這個計提嗎？還是拿這個數減去公積金個人部分計提呢

企業用其他應付款核算代扣代繳員工個人承擔的社保公積金，企業社保屬于當月計提當月繳納，工資是當月計提次月發放，期末的時候，其他應付款-代扣社保公積金是個負數，企業自行調整到了其他應收款中：借其他應收款-代扣社保公積金 正數 貸：其他應付款—代扣社保公積金 正數，是不是還應該做一筆分錄：借：其他應收款-代扣社保公積金 負數 貸：應付職工薪酬 負數 進行沖減應付職工薪酬，而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個人承擔的社保公積金從應付職工薪酬工資部分進行扣減掉，因為企業在期末已經繳納了，次年的時候就不需要發放這部分了

小規模代理記賬公司。代扣的員工社保。當月計提工資，當月計提社保，下月再發放工資，發放社保。還有單位繳納的部分。當月計提，當月發放。已經在做賬的時候這樣操作了。實際上對公賬戶在當月已經將個人部分和單位部分全部交給銀行了。上面的操作正確嗎？另外還有一個個人的醫療大額保險108元。對公賬戶上沒有顯示這筆金額的轉出。做分錄的時候我也用銀行存款交掉了，這樣可行嗎？

老師，你給我講一下我應發23012，實發17821.44，其中扣掉的部分是住房公積金2040、社保1555.52醫保406（還有代扣3-8月醫保83.72）.這個是10月份發生的，我都已經做賬了，工資10月也計提了，11月放工資我怎么體現代扣代繳的這個分錄