位于某市的某公司主要經(jīng)營(yíng)農(nóng)產(chǎn)品采摘，銷(xiāo)售及觀(guān)光業(yè)務(wù)，公司占地5萬(wàn)平方米，采摘觀(guān)光種植用地3.5萬(wàn)平方米，職工宿舍辦公用地1.5萬(wàn)平方米;房產(chǎn)原值500萬(wàn)元。該公司2018宿會(huì)司營(yíng)業(yè)務(wù): (1) 全年取得旅游觀(guān)光業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)元、農(nóng)產(chǎn)品零售收入180萬(wàn)(2) 6月30日簽訂房屋租賃合同，將價(jià)值100萬(wàn)元的辦公室從7月1日起租給他人使用，租期12個(gè)月，月租金0.4萬(wàn)，每月收租金一次 3) 8月與保險(xiǎn)公司簽訂農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同，支付保險(xiǎn)費(fèi):3萬(wàn)元。(4) 9月與租賃公司簽訂融資租賃合同，租賃價(jià)值60萬(wàn)元選機(jī)一臺(tái)，租期5年， 租金共計(jì)80萬(wàn)元，每年支付16萬(wàn)元。該公司所在省規(guī)定計(jì)算房產(chǎn)余值的扣除比例為30%。 要求:請(qǐng)根據(jù)上述資料分析該公司當(dāng)年應(yīng)繳納的稅種、并計(jì)算各稅

公司剛成立需要開(kāi)立基本戶(hù)，而銀行需要我們提供一份辦公租賃合同！現(xiàn)在主要是這個(gè)合同的問(wèn)題！這個(gè)提供給銀行看的，不是我們真實(shí)的租賃合同，金額也比實(shí)際小，(真的合同是我們股東和房東簽訂，均為個(gè)人，付的租金也不付黑簽合同的對(duì)方，其實(shí)就是不提供發(fā)票的。)現(xiàn)在說(shuō)一下這份讓銀行看的，是否交印花稅！如果交印花稅，我后期是不是做賬時(shí)也要把這份假合同里的租金也要入賬，可是沒(méi)有發(fā)票沒(méi)有轉(zhuǎn)賬記錄，現(xiàn)金收據(jù)做憑證能行嗎？后期匯算清繳再調(diào)增！還是說(shuō)不用入賬！

資料三： 2019年11月與乙公司簽訂房屋租賃合同，將一棟自有房產(chǎn)(2017年購(gòu)入)出租給乙公司，合同約定租期一年，起租日為2019年12月1日，租金120000元(含稅)于2019年12月1日一次性支付，甲公司如約收到租金并開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，甲公司會(huì)計(jì)處理如下： 借：銀行存款 120000 貸：預(yù)收賬款 110091.74 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 (銷(xiāo)項(xiàng)稅額) 9908.26 借：預(yù)收賬款 9174.31 貸：其他業(yè)務(wù)收入—xx房屋租金收入 9174.31 根據(jù)資料三，請(qǐng)問(wèn)甲公司增值稅處理是否正確？依據(jù)是什么？企業(yè)所得稅應(yīng)如何進(jìn)行納稅調(diào)整？依據(jù)是什么？ 請(qǐng)問(wèn)企稅為什么不需要調(diào)整，這個(gè)不是也跨年了么？

老師，您好！ 我公司2021年租入一套房產(chǎn)，根據(jù)新租賃準(zhǔn)則，確認(rèn)了10年期的使用權(quán)資產(chǎn)，合同按年簽訂，租金按月支付，無(wú)其他初始費(fèi)用。現(xiàn)2023年6月起，政府協(xié)同園區(qū)優(yōu)惠，對(duì)房租進(jìn)行減免3年。1、這個(gè)減免是否屬于租賃激勵(lì)（租賃合同中未約定，屬于合同事后事項(xiàng)，現(xiàn)有出租方確認(rèn)的報(bào)告，里面明確了減免期）？2、需要重新計(jì)量使用權(quán)資產(chǎn)么？3、在免租期內(nèi)是否要計(jì)提折舊和未確認(rèn)融資費(fèi)用？

老師，請(qǐng)幫我看一下這個(gè)應(yīng)該怎么做？ 公司廠(chǎng)房從8月份出租，因?yàn)閷?duì)方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照沒(méi)有辦下來(lái)，所以一直沒(méi)有簽租憑合同，租客執(zhí)照已辦好，預(yù)計(jì)10月15日簽合同，免租期4個(gè)月，即8.9.10.11月是免租的。在這期間租客產(chǎn)生了水電費(fèi)如9月就電費(fèi)11萬(wàn)，(從我司對(duì)公賬戶(hù)扣款了) 問(wèn)題1.簽訂租憑合同起始日是否就如實(shí)際填8月1日？ 2.拿8月1日起租合同去稅務(wù)局増加從租，免租期沒(méi)有收入那就不產(chǎn)生稅？ 3.我司代繳電費(fèi)，等租客轉(zhuǎn)到我司對(duì)公賬戶(hù)，此項(xiàng)代繳電費(fèi)對(duì)公賬戶(hù)為收入，那稅務(wù)局要不要我開(kāi)票？如果開(kāi)了票它就會(huì)識(shí)別是收益，但是它只是代繳的費(fèi)用，那我應(yīng)該怎么樣子把這個(gè)費(fèi)用做平不用交稅？