老師，公司繳納的培訓(xùn)費，這樣做分錄可以嗎 借 管理費用 辦公費 貸 應(yīng)付職工薪酬 職工教育經(jīng)費 借 應(yīng)付職工薪酬 職工教育經(jīng)費貸 庫存現(xiàn)金

您好，老師，請教一下，19年一筆分錄，本應(yīng)該借：管理費用-職工教育經(jīng)費，貸：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費，借：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費，貸：應(yīng)付帳款，但是分錄誤記成：借：無形資產(chǎn)，貸：應(yīng)付帳款，攤銷一部分，這種情況20年要調(diào)整該怎么做分錄？

我發(fā)現(xiàn)管理費用年末里面職工教育經(jīng)費是1619.58元， 應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費年末是1623.80元。平時這樣賬務(wù)處理。這是一張專票，月末的時候又進項稅額轉(zhuǎn)出。如果這兩個數(shù)不平，應(yīng)該怎么調(diào)整呢？ 借：管理費用-職工教育經(jīng)費 貸：應(yīng)付職工薪酬-教育經(jīng)費 借：應(yīng)付職工薪酬-教育經(jīng)費 貸：銀存

老師好，公司經(jīng)理年培訓(xùn)費用49800元，按月分攤 ，做賬分錄計提：應(yīng)付職工薪酬-教育經(jīng)費，貸銀行存款 分攤分錄：借管理費用-教育經(jīng)費，貸：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費嗎？

老師好，總經(jīng)理培訓(xùn)費49800元是年費，我按月分攤，分錄為應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費，貸：銀行存款，分攤借:管理費用-職工教育經(jīng)費 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費對嗎？