你好老師，我公司9月升一般納稅人，7月8月開了85000的普票未達起征點，直接申報的，現在要沖紅是否可以？12月開了增值稅專用發票450000元，有進項票，如果到時紅沖85000元發票的話做賬怎么做？交稅會不會有退稅？
同學你好，可以沖紅，如果紅沖做賬時，借：應收賬款等科目，負數85000元，貸：主營業務收入，負數，應交稅費-應交增值稅-銷項，負數。因為開了450000元發票了，就不會有退稅了。
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老師，我們是小規模納稅人5月份開了一張增值稅專用發票1%的稅率，當時7月份申報時，系統中直接顯示繳納3%的稅，現在對方退回了票（對方公司也是小規模），今天開具了紅字發票沖了1%稅率的發票，10月份再給對方開具一張普票。10月份納稅申報是怎么做，預交的3%的稅怎么抵扣。
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老師，我們是一般納稅人，在6月10日到時候，開具了電子專票30萬，其中 14405元 開錯了，當月申請紅字發票申請了，但電子專票沒有了，在7月13日重新開具紅字電子專票14405元 7月份申報的時候，這個金額的增值稅也交了，那么在8月增值稅申報表一 數據沒填寫，現在需要申報9月份的了，9月份沒有開票， 財務報表怎么填寫？直接寫負數嗎？
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老師好，我公司是一般納稅人，10月時開了30萬的專票。在11月申報10月增值稅時已交稅了。11月尾的時候老板通知要把30萬的專票紅沖，紅沖了之后沒有再補開票，但是30萬是已到賬的了。現在12月了要報11月的增值稅了。我是不是在銷售額填-30萬，然后未開具發票填正30萬？
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你好老師，我公司9月升一般納稅人，7月8月開了85000的普票未達起征點，直接申報的，現在要沖紅是否可以？12月開了增值稅專用發票450000元，有進項票，如果到時紅沖85000元發票的話做賬怎么做？交稅會不會有退稅？
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我們是一般納稅人，8月有筆收入開了普票，也繳納了銷項稅。在12月的時候發生部分退費，把8月的這張發票全額沖紅了，且沒有再開具新的發票。12月分錄是把8月這筆憑證紅字沖銷，然后又再做了部分沒退款的無票收入。比如全額不含稅收入是4萬，增值稅是2400，給對方退回了21200，無票不含稅收入是2萬，增值稅1200。請問在申報增值稅時候b06表格需要怎么填寫？
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這個450000是專票的哦
同學你好，是的，沒錯，這個是專用發票需要繳納增值稅，所以紅沖的部分就不能退稅了，相當于抵頂了應交的增值稅了。
好的，謝謝
同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利。