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Q

老師你好, 公司是小規模, 第四季度收入978305.35元, 還有30萬元的實收資本。 請問我這個季度需要繳哪些稅,分別金額是多少呢?

2023-12-28 06:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-28 06:16

您好,增值稅 978305.35*1%,附加稅 978305.35*1%*12%*50%,印花稅 978305.35*0.03%*50%, 所得稅看利潤是多少,年度300萬以內的應納稅所得額的所得稅稅率是5% 根據《財政部稅務總局關于進一步實施小微企業“六稅兩費”減免政策的公告》(財政部稅務總局公告2022年第10號)規定,對增值稅小規模納稅人、小型微利企業和個體工商戶可以在50%的稅額幅度內減征資源稅、城市維護建設稅、房產稅、城鎮土地使用稅、印花稅(不含證券交易印花稅)、耕地占用稅和教育費附加、地方教育附加。

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快賬用戶5376 追問 2023-12-28 06:54

23年度利潤才20萬左右,22年虧損了50多萬,這種情況,23年是不用繳所得稅吧?

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齊紅老師 解答 2023-12-28 06:55

您好,是的,那23年不用交所得稅

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快賬用戶5376 追問 2023-12-28 06:57

這個還剩下30多萬虧損可以一直抵扣嗎

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齊紅老師 解答 2023-12-28 07:11

您好,5年內可以的,不是無限期哦

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您好,增值稅 978305.35*1%,附加稅 978305.35*1%*12%*50%,印花稅 978305.35*0.03%*50%, 所得稅看利潤是多少,年度300萬以內的應納稅所得額的所得稅稅率是5% 根據《財政部稅務總局關于進一步實施小微企業“六稅兩費”減免政策的公告》(財政部稅務總局公告2022年第10號)規定,對增值稅小規模納稅人、小型微利企業和個體工商戶可以在50%的稅額幅度內減征資源稅、城市維護建設稅、房產稅、城鎮土地使用稅、印花稅(不含證券交易印花稅)、耕地占用稅和教育費附加、地方教育附加。
2023-12-28
只要第四季度全額納稅就可以
2023-10-31
在免稅銷售收入一欄填300000/1.01=297029.70元 開不是免稅吧?是不是1%就這個
2021-01-16
不加稅就是增值稅的6%
2023-12-28
你好,含稅的金額是38.2萬是嗎?如果是的話,38.2/1.01*1%,這個是增值稅 附加稅,等于繳納的增值稅乘以6% 個人所得稅是什么征稅方式的?
2023-03-07
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