老師們，我們是小規模企業，今年3月份成立的，小規模企業由老板另一個一般納稅人企業控股40%，另外老板和他兩個親戚共占60%，今年9月份簽訂了一個小項目，截止到現在給甲方開票45萬，成本費用合計下來是虧損的，但是項目工程款甲方還沒有都付完，預計到元月份2022年1月底竣工，這個項目的材料成本基本也就在今年這9-12月份，2022年1月份可能還會有幾萬的成本，據老板的預算是這個項目可以盈利50萬左右，但是我們這個項面上剛好一個跨年，明年若是把項目的總價開完再開155萬的發票（項目總造價200萬，今年已開45萬，這個月及今年不再開票），合同里也未規定必須按撥款一次性開票，所以我們就每個季度開45萬

老師，我們公司是一般納稅人，9月開異地建筑工程服務發票，9%.開44w ，同一個項目，10月又開11萬，那我10月預繳時候，9月那筆我選上月，10月開的，豈不是選本月的所屬期，還是，干脆10月這11萬，留11月份時候再申報?有點亂了，還是可以跟9月的44萬一起，選上期，

公司一股東（生產廠家），以貨物入股的方式占10%股份（商貿公司），貨物價值50萬，一共六款產品，之前說是發貨滿50萬后，一次性開具50萬的進項票據，但是商貿公司有銷售三款產品，在沒有進項票的前提，給客戶開具了對應銷售產品的銷項發票，商貿公司是小規模納稅人，客戶是一般納稅人，在本月季度申報時，專管員電話過來，要求出去采購合同、銷售合同、收款憑證、付款憑證、進項發票、銷項發票，那么股東工廠開具進項發票是開目前給到我們貨物總額金額，還是說可以分開，先開給商貿公司本次需要申報的進項金額就好

老師：我單位10份升為一般納稅人,9月份和10月份給一個項目開的建筑服務銷售發票分別是1%和9%,開票金額共53萬,恰巧10月份向農戶購苗木成本50萬,這50萬計提的進項我公司是按兩月開票金額的占比抵進項,還是全額可以抵？

老師：我單位10份升為一般納稅人,9月份和10月份給一個項目開的建筑服務銷售發票分別是1%和9%,開票金額共53萬,恰巧10月份向農戶購苗木成本50萬,這50萬計提的進項我公司是按兩月開票金額的占比抵進項,還是全額可以抵？