確認調整金額:首先,要確認9月發放工資時多做的1000元是正確的調整金額。 查找相關的會計憑證:找到9月發放工資時的相關會計憑證,包括應付職工薪酬的計提憑證和發放憑證。 調整應付職工薪酬科目:在應付職工薪酬科目中,借方增加1000元,貸方減少1000元,以調整應付職工薪酬科目的余額。 調整管理費用科目:同時,在管理費用科目中,借方減少1000元,貸方增加1000元,以調整管理費用科目的余額。 調整財務報表:根據調整后的會計憑證,重新編制財務報表,包括資產負債表、利潤表等
錯月計提工資社保 本月發上個月的工資時因人員離職且出勤不足半個月,所以在工資里扣除社保工資部分1000元。 上個月已經作分錄借應付職工薪酬-社保 1000 貸銀存1000 這個月計提上月社保的時候沒有計提這1000,導致應付職工薪酬-社保科目有借方余額1000,請問這個月應該怎么調整呢? 這個月
8月工資計提對了,但是9月發放的時候賬上多做了1000元,這1000元應該是計入管理費用員工福利的,我不小心算到應付職工薪酬這個科目去了,導致9月應付職工薪酬科目比8月計提少1000元,現在12月才發現要怎么調整呀
老師12月多計提和發放了3元的工資,導致銀行余額一直差3元,現在收到退款3元,怎么調賬 之前做的會計分錄是 計提時 借:管理費用 -工資 貸:應付職工薪酬-工資 發放時 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款
5~6月計提的工資到8月份才發放,8月份做5~6月工資發放的時候發現5月6月的工資計提多了,辛苦老師指導一下像我這種情況應該怎么處理?5~6月計提工資時的分錄:借:生產成本—工資 管理費用—工資 研發支出—費用化支出—工資 貸:應付職工薪酬—職工工資 因實際發放工資比計提的少,8月做賬應該怎么處理這個做計提的工資?
老師,請問一下個稅不計提會有余額怎么辦 我計提工資的時候是借管理費用1000,貸應付職工薪酬1000 發放的時候是借應付職工薪酬1000,貸其他應收個人社保10元,應交稅費-個稅2元,銀存88 但是這個到月末做報表應交稅費就多一個2元 這個怎么搞
免稅收入為什么不計入企業所得稅應納稅所得額?
進項票可以是本地購進嗎?
農業小規模公司新開,打入公賬的錢,怎么才算注冊資本?注冊資本實繳金額,需要幾年必須全額實繳?
老師,我們公司是一家勞務公司,剛完成實繳驗資錢就轉出去了,如果以股東借款的形式出去是不是一年之內需要還回來,否則需要交分紅稅,這個怎么操作會比較好
農業公司,小規模納稅人,別人開不了發票給我們,收據可以入賬嗎?
老師我們公司給紅十字會會捐款5000這個會計分錄如何寫?
老師:股權變更電子稅務有操作流程嗎?
老師,應收與實收不一致,實收與票額一致,那應收與實收的差額怎么處理
老師,網上變更公司法人,變更股權,取消監事,變更財務負責人,沒有通過,讓提供新舊法人兩個決議,為什么要提供兩個決議
發票里的項目名稱能改嗎?有農副產品*陳皮改為禮品*陳皮
9月的賬早就結了,現在要怎么處理呢
那你這個月調整也可以 只要沒跨年