同學你好,用于簡易征收的進項稅額是不能夠抵扣的,要做轉出處理。
老師您好,我們公司是建筑公司,20年5月有收到一張進項發票,已經付款坐成本并且認證抵扣,現在接到稅務局通知說這張票不能抵扣,要做進項稅額轉出,也不能做成本,想問下賬務上我要怎么處理?會計分錄怎么做啊?
老師您好。 我們單位6月剛轉為一般納稅人,6月之前的專票應該是不能進行抵扣的。 但是記賬公司在7月份的時候把6月之前的專票也做了認證勾選并抵扣。 我現在發現了是不是需要把6月份之前已認證的專票做進項稅額轉出?還是要怎么處理?
我們公司是一般納稅人,之前取得的工程發票都做了借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額,但是我們公司的這個工程是簡易計稅,進項不能抵扣,因為之前也沒有銷項所以發票都沒有進行認證抵扣,現在我需要怎么做會計分錄
老師,我們是一般納稅人,6月份供應商給我們開具的專票,發票7月份拿過來,入賬到7月份,但是在6月份屬期的時候,進項稅在抵扣系統里抵扣了,現在就是6月份賬面進項稅額和抵扣系統里的不一致。而且后期7月份認證肯定也是賬面和抵扣系統不一致。我需要怎么調一下賬呢?6月份已經結賬了。
老師您好,我們公司8月抵扣了一張6月份進項票,對方在我們抵扣完后說這張票不合適,然后我們8月開了紅字發票,開紅字發票信息單的時候重復開錯了開了2張,但是9月我申報增值稅的時候是按扣除了2次進項稅額轉出的數字填報的,同時在9月也發現了這個問題就是重復開了2張的,然后又申請稅務局退稅了,稅務局當月9月份就把稅款退回了,老師我現在這個應該怎么做賬合適
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
處置固定資產的營業外支出,匯算清繳可以扣除嗎,需要調增嗎
老師,更正納稅申報,先更正財報還是先更正納稅申報表
怎么做轉出啊?是在電子稅局上面處理還是怎么樣呢
附列資料二,第17欄,同時賬上也要做轉出處理: 借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)