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老師好,我公司當時買入一個大型設備,因為款項沒全部支付,我當時按照合同金額做了價稅分離然后暫估入賬,次月按照暫估金額開始計提折舊,現在我拿到全部發票發現我暫估的設備金額多了0.17元,導致長期應付款也多出0.17元,這個應該怎么處理呢

2023-12-13 16:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-13 16:47

您好,我們是有固定資產模塊自動拋轉憑證的話,要做卡片變理,減少0.17元,下月會按更新后的賬面價值進行折舊,當然變更后也有一個分錄 借:固定資產 - 0.17 貸:應付賬款-某供應商 -0.17

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快賬用戶5718 追問 2023-12-13 16:51

哦,沒有這個模塊,都是我自己手動輸入固定資產購入和折舊憑證,我糾結的是我現在在賬上調了以后按照正確的金額折舊,那之前的不調的話會產生稅會差異嗎

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齊紅老師 解答 2023-12-13 17:11

您好,那太好了,自己直接在總賬模塊調整更快呀,就是做一個憑證分錄的事兒, 折舊是未來適用法,不改以前的折舊

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快賬用戶5718 追問 2023-12-13 17:15

那我按調整以后的價值直接折舊,到時候匯算清繳的時候稅務折舊我也按照我賬面總的折舊填寫,這樣稅務不會找我麻煩把,差異很小很小,總共差了0.17,還10年期折舊

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齊紅老師 解答 2023-12-13 17:20

您好,就按賬上的數據匯繳就可以了,我們的操作是正確的,不會有問題哦

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同學您好,借固定資產-0.17 貸:長期應付款-0.17 或者簡單點的,直接借:管理費用-0.17貸:長期應付款-0.17
2023-12-14
您好,我們是有固定資產模塊自動拋轉憑證的話,要做卡片變理,減少0.17元,下月會按更新后的賬面價值進行折舊,當然變更后也有一個分錄 借:固定資產 - 0.17 貸:應付賬款-某供應商 -0.17
2023-12-13
同學你好 對的 如果不對就要調整
2023-05-23
同學你好 直接原分錄負數紅沖
2023-05-09
你好;? ? 那你這個是全額退款; 你就沖折舊額 ; 沖固定資產分錄即可? ?
2023-05-09
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