老師好，我收到一家公司往來款詢證函，是我們公司當時跟這家公司采購的一個大型設備，合同金額300萬，約定分幾次支付完。我當時因為沒有拿到全部300萬發(fā)票，就對這個固定資產計算了不含稅價格做了暫估入庫，貸長期應付，然后每次支付完拿到發(fā)票以后，先沖掉不含稅的長期應付，再做借固資，進項，貸長期應付，現(xiàn)在詢證函上的上年年底余額跟我賬戶余額有差異，他的余額是含稅價，我的是不含稅價，但是乘以13的稅率以后金額就一致了，這種我能給他蓋章嗎

老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師好，公司之前融資租賃購入了一個大型設備，目前支付了30%的設備款，因為當時合同約定的金額是確定的，而且設備我們已經(jīng)投用，所以我在賬務處理時直接自己根據(jù)合同總額做了價稅分離，按不含稅價格暫估入了固定資產，并在次月開始計提折舊，那么我在在年度匯算以及給稅局報年報的時候，需要對這個賬進行調整嗎

老師好，公司之前融資租賃購入了一個大型設備，目前支付了30%的設備款，因為當時合同約定的金額是確定的，而且設備我們已經(jīng)投用，所以我在賬務處理時直接自己根據(jù)合同總額做了價稅分離，按不含稅價格暫估入了固定資產，并在次月開始計提折舊，那么我在在年度匯算以及給稅局報年報的時候，需要對這個賬進行調整嗎

老師好，公司去年購進了一個大型設備金額為300萬，約定了分好幾次付完，且?guī)状伍g隔加起來跨度將近一年，當時因為設備已經(jīng)收到了，我當時按照不含稅價格做了暫估入庫，并且在次月開始計提折舊，但是剛剛領導又說那個設備不要了，要退，這個我賬務怎么處理呀