老師，我們公司收到A同事的高層次人才補貼10000，賬上收到1萬，偶然所得按20%扣個稅，我們收到的憑證應該怎么做？ 借：銀行存款10000 貸：其他應付款-A 8000 貸：應交稅費-個人所得稅2000 這樣做對嗎？需要過應付職工薪酬科目么？
你好 是單位的職工的嗎
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老師早上好，請問關于個人所得稅的會計分錄。 我在支付工資的時候這樣寫分錄： 借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-社保 其他應收款-公積金 其他應收款-個人所得稅 銀行存款 老師我拿到銀行給的扣個人所得稅的憑證之后該怎么寫會計分錄。
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#提問#老師，我們是先發上月工資再本月社保的，實際發放工資時，借 應付職工 其他應付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應付職工。 是不是 其他應收和其他應付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應收 繳納是其他應付
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老師你好，請問一下，計提應付職工薪酬時候，扣的考勤怎么做賬？比如：借應付職工薪酬20萬 貸其他應收款- 社保 20000 貸 應交稅費/個人所得稅13000 貸銀行存款-工資166800元 但是扣考勤200元怎么記賬呢，記賬到什么科目里面？急急
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老師好，第三方公司9月份代我們發一名工人工資時發了8000元，我9月份記賬時是記的： 借：應收賬款8000 貸：主營業務收入7767 貸：應繳稅費233 成本：借：主營業務成本8000 貸：應付職工薪酬8000 借：應付職工薪酬8000 貸：應收賬款8000 然而10月份時我申報個稅時替該名工人代扣代繳了90元個稅，我又通知了第三方把這90元扣回，在10月份發工資時發給了該工人7210元，我這樣記賬對嗎？ 收入：借：應收賬款8000 貸：主營業務收入7767 貸：應繳稅費233 成本：借：主營業務成本8000 貸：應付職工薪酬8000 借：應付職工薪酬8000 貸：應交稅費-個稅90 貸：應收賬款7210 繳納9月屬期個稅：借：應繳稅費-個稅90 貸：銀行存款90 個稅扣除數收回：借銀行存款90，貸應收賬款90。 然后在11月份申報個稅時再代扣代繳90元，依次循環反復嗎？這樣我怎么感覺是給該工人多發了90元？
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老師，按這個工資表要按應發工資做計提，實發工資發放，分錄借：制造費用-工資 540575+26410=566985，貸：應付工資 566985，發放時借應付工資 566985，貸：銀行存款 533214 ，貸其他應收款-代扣社保26410，貸應交個人所得稅 6797，貸其他應收款-借支104，貸，其他應收款-水電290，貸其他應收款-伙食168，這樣才能做平衡，但我看到別人做發放工資時就只做發放時借應付工資，貸：銀行存款 ，貸其他應收款-代扣社保，貸應交個人所得稅，但這樣做的話應付工資怎么能做平呢?
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粵公網安備 44030002003870號
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是的,A是我們單位同事
你好，需要通過應付職工薪酬 這種走了，代收代付。
那我這個憑證怎么做呢？應付職工薪酬借一下+貸一下么？ 我現在的分錄是上面三條
借銀行存款，貸營業外收入， 借管理費用 貸應付職工薪酬， 借應付職工薪酬，貸銀行返款，應交稅費、個稅。
老師我沒看懂，貸營業外收入與借管理費用，是什么意思？是在干嘛
你收到錢的時候做營業外收入，然后支付出去的時候做費用。
我們不應該收到錢的時候，就做其他應付款-應付個人么
想問下老師，我們只在收到這10000元的時候，怎么做賬？先不管支付出去的時候
你走代收代付的話，你就不用通過應付職工吸收了，按照你寫的就可以。
是這樣的么？代替個人收款的話，就不需要過應付職工薪酬了？
是的，可以可以可以啊。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。