計提工資： 借：管理費用—工資60100， 貸：應付職工薪酬—工資60100， 發放工資： 借：應付職工薪酬—工資60100， 貸：銀行存款51879.18， 其他應付款—個人社保6920.82 其他應收款—水電費300 其他應收款—扣款1000， 老師，這筆分錄，其他應收款在貸方是負數對嗎？

老師 發工資分錄是借應付職工薪酬-工資 借其他應收款-個人社保 借應交稅費-個人所得稅 貸銀行存款 還是 借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款-個人社保 貸應交稅費-個稅 貸銀行存款

請問下老師，社保這塊會計分錄能不能幫我看下對不對… 1、計提工資： 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-工資 2、計提社保： 借：管理費用-社保（公司） 其他應收款-社保（個人） 貸：應付職工薪酬-社保（公司） 其他應付款-社保（個人） 3、繳納社保： 借：應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保（個人） 貸：銀行存款 4、發放工資： 借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應收款-個人

對方那個也是財務，是我這樣做錯了。 要這樣做 付社保時：借:管理費用-社保費 借：其他應收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計提工資時， 借:管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 付員工工資時，借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦

老師，按這個工資表要按應發工資做計提，實發工資發放，分錄借：制造費用-工資 540575+26410=566985，貸：應付工資 566985，發放時借應付工資 566985，貸：銀行存款 533214 ，貸其他應收款-代扣社保26410，貸應交個人所得稅 6797，貸其他應收款-借支104，貸，其他應收款-水電290，貸其他應收款-伙食168，這樣才能做平衡，但我看到別人做發放工資時就只做發放時借應付工資，貸：銀行存款 ，貸其他應收款-代扣社保，貸應交個人所得稅，但這樣做的話應付工資怎么能做平呢?