老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，幫A公司辦了一場(chǎng)活動(dòng)，款項(xiàng)是打給了我們老板個(gè)人的賬戶，然后我們老板說開不了專票，A公司說讓我們老板把合同改成A公司跟我們老板個(gè)人簽的合同，然后讓我們老板去跟稅務(wù)局代開個(gè)人發(fā)票，這樣操作行不行，稅點(diǎn)會(huì)不會(huì)高很多呀

請(qǐng)問一下 老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，幫A公司辦了一場(chǎng)活動(dòng)，款項(xiàng)是打給了我們老板個(gè)人的賬戶，然后我們老板說開不了專票，A公司說讓我們老板把合同改成A公司跟我們老板個(gè)人簽的合同，然后讓我們老板去跟稅務(wù)局代開個(gè)人發(fā)票，這樣操作行不行，稅點(diǎn)會(huì)不會(huì)高很多呀

您好，老師，我司（A公司）為集團(tuán)公司下屬的一個(gè)分公司，小規(guī)模納稅人，A公司6月份正式開業(yè)，4月份時(shí)有產(chǎn)生一筆設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)，當(dāng)時(shí)是集團(tuán)另一家分公司（B公司）幫A公司代付的，一直沒有發(fā)票，在8月份時(shí)我做了這樣一筆分錄：B公司代A公司預(yù)付設(shè)計(jì)費(fèi)，借：預(yù)付賬款-供應(yīng)商 25000，貸：其他應(yīng)付款-往來(lái)款 B公司 25000，到現(xiàn)在9月份才收到供應(yīng)商由稅局代開給A公司的普通發(fā)票，稅率和稅額都是***號(hào)，價(jià)稅金額25000，現(xiàn)在我要如何調(diào)整賬務(wù)？憑證分錄怎么做?期待您的回復(fù)

我們與供應(yīng)商都是一般納稅人。 供應(yīng)商A公司出上月賬單金額為80萬(wàn)元（也就是按供應(yīng)商賬單我公司需要付A公司80萬(wàn)貨款）。 事實(shí)上因?yàn)樯显轮泄?yīng)商調(diào)價(jià)，按照實(shí)際單價(jià)，我公司應(yīng)付供應(yīng)商公司上月的貨款為40萬(wàn)元。 供應(yīng)商說他們的出賬單不能更改，我公司必需按80萬(wàn)支付給A公司，A公司給我們開80萬(wàn)專票（*電信服務(wù)*增值電信服務(wù)）。多的40萬(wàn)供應(yīng)商說跟我公司再簽個(gè)合同退給我們。 1、請(qǐng)問這退回的40萬(wàn)應(yīng)該簽什么合同最合理？ 2、我公司怎么就這40萬(wàn)做賬務(wù)處理？ 3、我公司需要給A公司開票嗎？怎么開？

老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，上個(gè)月跟A公司簽了服務(wù)合同，并在電子稅務(wù)局代開了增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)A公司的上級(jí)要給我們出具一份委托付款涵，A公司的款有A公司上級(jí)代為支付，這樣是否違反稅務(wù)相關(guān)規(guī)定