然后發票到了之后，借應付賬款貸庫存商品， 借庫存商品借主營業務成本負數， 在做發票的， 借庫存商品應交稅費應交增值稅進項， 貸應付賬款， 借主營業務成本貸庫存商品。

銀行存款支付了15750，為什么貸應付賬款呢

借預付賬款，貸銀行房款，再補上這一個。 我想體現暫估

10月份我可以直接按11月的發票金額提前入賬嗎

暫估的金額和實際發票金額肯定不一樣的，后面結轉成本的賬也需要改

是的是的，不一樣沒有關系呀，我上面給你寫了，也不是說必須是一樣的。

我看不懂老師寫的

我看實操的賬上面是產品入庫沒有付款就是按照不含稅的價格暫估，但是我是10月份銀行支付了15750，價稅合計就是15750，10月暫估的分錄金額怎么寫啊

我給你寫了很多分錄，哪一個沒有看懂，我從上往下，第一個是沖贊鍋暫估入庫，第二個是沖暫估結轉的成本，第三個是做發票的，第四個結轉發票的。

10月份銀行支付了15750元的金額怎么做分錄啊，應該有一筆貸銀行存款呀

借預付賬款 貸銀行存款 借有庫存商品，貸應付賬款暫估， 借主營業務成本，貸庫存商品，按照你暫估再來結轉成本。 然后發票到了之后，借應付賬款貸庫存商品， 借庫存商品借主營業務成本負數， 在做發票的， 借庫存商品應交稅費應交增值稅進項， 貸預付賬款 借主營業務成本貸庫存商品

老師看看這樣對嗎

是這樣嗎

可以的，可以這么做的。

老師再幫我看看預付賬款后面是要寫上公司名字嗎，應付賬款后面就直接寫暫估