一般納稅人生產(chǎn)企業(yè)出口退稅 10月申報增值稅時申報表： 銷項稅額2萬元 進項稅額18萬元 實際抵扣稅額2萬元 期末留抵稅額16萬元 這個要怎么做賬務(wù)處理 ？
你好，是需要做期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄？?
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Q
某生產(chǎn)型出口企業(yè)適用增值稅免抵退稅辦法，征稅率為 13%，出口退稅 率為 10%。2019 年 3 月增值稅期末留抵稅額為 10 萬元，4—8 月符合留抵退稅 條件。9 月國內(nèi)采購原料進項稅額 160 萬元，內(nèi)銷貨物銷項稅額 60 萬元，外銷 貨物銷售額 120 萬元，按計劃分配率計算的進料加工出口貨物耗用的保稅進口 料件金額為 50 萬元，上期留抵稅額 28 萬元。假設(shè)該企業(yè) 2019 年 4—9 月的進 項構(gòu)成比例是 90%。2019 年 10 月該企業(yè)申報免抵退稅又申請辦理留抵退稅，允 第 3 頁 共 23 頁 許退還增量留抵稅額為：
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Q
某生產(chǎn)型出口企業(yè)適用增值稅免抵退稅辦法，征稅率為13%，出口退稅率為10%。2019年3月增值稅期末留抵稅額為10萬元，4-8月符合留抵退稅條件。9月國內(nèi)采購原料進項稅額160萬元，內(nèi)銷貨物銷項稅額60萬元，外銷貨物銷售額120萬元，按計劃分配率計算的進料加工出口貨物耗用的保稅進口料件金額為50萬元，上期留抵稅額28萬元。假設(shè)該企業(yè)2019年4-9月的進項構(gòu)成比例是90%。2019年10月該企業(yè)申報免抵退稅又申請辦理留抵退稅，允許退還增量留抵稅額為？
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老師，我們是生產(chǎn)型出口企業(yè)，比如，銷項稅額是70萬，進項稅額是120萬，免抵退稅額是20萬，我想問下免抵稅額是0元。增值稅申報表期末留抵是不是還有30萬元？
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Q
麻煩老師幫我算下增量和存量，生產(chǎn)型外貿(mào)企業(yè)，本月出口免抵退申報匯總表上（增值稅納稅申報表期末留抵16萬，應(yīng)退稅額16萬，免抵2萬）且出口退稅16萬已到賬。2019年3月末期末留抵10萬。
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Q
B公司為一般納稅人，本月增值稅詳情如下： （1）上月留抵的進項稅額為3萬元； （2）本月購進貨物，產(chǎn)生可抵扣進項稅額為15萬元； （3）本月銷售貨物，產(chǎn)生銷項稅額40萬元； （4）本月因發(fā)生管理不善導(dǎo)致設(shè)備損毀，進項稅額轉(zhuǎn)出8萬元； （5）月末繳納增值稅50萬元。 要求：做出月末繳納增值稅，以及轉(zhuǎn)出“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”余額的賬務(wù)處理
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你好 對的 就是看著申報表數(shù)據(jù) ?需要做相關(guān)的分錄
你好 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）2萬， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）?16萬 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）18萬
老師我們是出口企業(yè) 16萬還需要退給我們的
你好，你這里也沒有提到出口收入啊
出口收入150萬
你好，那對應(yīng)的出口應(yīng)退稅額是多少呢？?
這個不清楚 這個是要自己算嗎 還是可以去哪里查？
你好，是需要自己計算的?
老師這個咋算呀
你好，出口應(yīng)退稅額的計算不是一兩句話可以說清楚的，個人建議你去找到相應(yīng)課程進行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)?