老師，這個新接手的公司預付賬款和預收賬款金額都很大怎么辦？公司是做貨代的，收完貨款然后再付出去，寫的都是預收和預付，之前的會計沒記主營業務收入這個科目，這樣記賬有問題嗎？其他應收款和其他應付款都是以前付給員工交車險之類的，這個能這樣掛著嗎？
你好，你們是代收代付的嗎？
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老師，請問這個題能不能做成借:應收賬款140700 預售賬款300000 貸:主營業務收入 390000 應交稅費-銷項 50700，我看實操的答案一般是如果和供應商之間的往來之前存在預收或者預付賬款，那么在后期和相應供應上發生題目中往來的時候就會全部記入預收或者預付科目中（這道題答案就是將440700全部記入了預收賬款中），請問在實際工作中是兩種處理方式都可以，還是按照題目答案這樣的處理方式比較多呢？
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我公司是做發卡業務的，辦卡需要預存200（是目前公司的主要收入之一），但個200塊是消費到一定金額5年后可退，但是退的比例很少，目前做賬記在其他應付款，這樣會導致其他應付款金額較大，虧損也較大，存在稅務風險，可以按照一定比例計提收入不？
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之前是代理記賬公司做賬，一些本來應該走報銷的零星小額，沒有寫報銷單，直接掛在應付賬款，打給員工報銷款，也一直掛在其他應收，這個怎么調整？能直接其他應收和應付沖銷嗎
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老師，公司之前沒有會計，賬都是給代理在做，老板代收了貨款，然后再打進公戶，但是代理那邊全部做成了其它應付款，現在賬上掛著200多萬的其它應付款，這個該怎么辦。
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老師，我們公司的外貿公司，賬上掛了很多預收賬款，應該是不發貨了，國外客戶都聯系不上了。老板讓把預收賬款余額轉其他應付款，這樣可行嗎？其他應付款金額也是蠻大的，稅務上有沒有什么風險？謝謝
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重慶最新電子稅務局申報表導出： 1稅務局-我要查詢-一戶式查詢-申報信息查詢-可以導出申報表，但是是不是沒有蓋章版，蓋章版在哪里導出； 2以前年度所得稅匯算清繳報表在哪里導出呢，找不到地方 2另外以前年度所得稅匯算清繳報表在哪里可以導出呢
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應該是的
主要是收入是傭金
你有代收代付的證明嗎？如果有的話，對沖就行。
沒有證明，都是直接轉給老板，他付
這是內賬
那你不需要證明，借預收賬款，貸預付賬款做這個。
哦，那之前做的那個賬沒問題哈
那其他應收款和其他應付款那樣掛著可以嗎？
是的，沒有問題的，可以的。
收款就是借預收賬款 付款就是借預付賬款對吧
你好，收到錢的時候是借銀行存款貸預收賬款， 支付的時候你做的是借預付賬款貸銀行存款，你們這是代收代付的，然后他兩個對沖就做相反的。
好的，謝謝老師
不用客氣 工作愉快
老師，昨天跟您說的這個賬不用做對沖吧？如果是外賬也可以這么記賬嗎？我們公司這個業務不用記主營業務收入和主營業務成本上面嗎？但是資產負債表和利潤表中的凈利潤都是負數，這樣記賬的話報表中凈利潤數是取哪個數呢？
外賬需要有證明，內賬可以這么做。